你好，老師，請問一下，我之前都是次月申報上月計提工資，但是次月實際上月工資是沒有發(fā)放，那我這個要怎么調(diào)整賬務(wù)或者更正申報表

老師您好，請教您個問題，我們公司是做產(chǎn)品研發(fā)的，是高企，有單獨(dú)設(shè)立研發(fā)輔助賬，然后我們公司每個月計提工資總額是6萬多，實際發(fā)放3萬多，還有3萬多是4個研發(fā)人員的工資是沒有發(fā)，每個月計提，2021合計計提了1-12月未發(fā)金額是35萬，然后2022年4月30日我們才把計提的35萬左右全部發(fā)放完，因為我們要研發(fā)加計扣除的。那現(xiàn)在關(guān)鍵問題是我4月份這筆計提的費(fèi)用發(fā)了，我會計賬上要怎么做呢，第一次遇到這種問題，我不知道要怎么處理，麻煩老師指導(dǎo)一下，謝謝。

老師，請問去年12月賬上計提的年終獎比1月份發(fā)放的時候多了，我一月份賬務(wù)上需要怎么處理呢？比如計提十萬，實際發(fā)放5萬

公司工資是兩個月一發(fā)放，我每月都做了計提的賬務(wù)處理，計提是預(yù)估數(shù)，現(xiàn)在出現(xiàn)一個問題，我五六月預(yù)估的工資比實際發(fā)放多出了8萬多，請問這個差異怎么調(diào)？如果反結(jié)帳把六月預(yù)估工資調(diào)成實際發(fā)生的，那么我做的第二季度報表數(shù)據(jù)都會有變動，改后就和稅務(wù)報表數(shù)據(jù)不一致，這樣處理對嗎？有什么好的方法？

請問老師人員工資每月計提，如果實發(fā)數(shù)大于或者小于計提數(shù)，那賬上怎么辦？比如這個月計提2萬，下月發(fā)放1萬或者3萬，該怎么賬務(wù)處理