#提問#老師7月份我看著增值稅及附加稅申報表上第13行和第14行顯示上期留抵82785.25元和進(jìn)項轉(zhuǎn)出82785.25，第20行期末留抵47433.62元，第32行期末未交稅額-36655.7元分別表示什么意思？我八月份開了專票不含稅銷售345017.69元，銷項稅額44852.31元，問我八月份還需要再認(rèn)證發(fā)票嗎，能自動抵扣上期期末留抵嗎？還是得申請稅務(wù)局退款？

11月份在國內(nèi)采購一批貨100萬，稅額13萬，現(xiàn)在把這批貨銷售到國外，我們開了出口發(fā)票，出口銷售收入為200萬，請問一下老師這個出口的貨物怎么在增值稅申報表中填寫數(shù)字呢？進(jìn)項稅13萬要退稅的，要在增值稅申報表中填寫？？？出口銷售收入為200萬又在哪里填寫呢

老師：我現(xiàn)在報7月份增值稅報表和出口申報表。內(nèi)銷銷售額567686.62元，稅額是73799.26元。上期留抵87.28元，出口銷售額是1063873.11元，退稅率是13%。稅負(fù)控制在0.70.我現(xiàn)在不知道要勾選多少進(jìn)項發(fā)票？

老師:我現(xiàn)在報7月份增值稅報表和出口申報表。內(nèi)銷銷售額567686.62元，稅額是73799.26元。上期留抵87.28元，出口銷售額是1063873.11元，退稅率是13%。稅負(fù)控制在0.07，我現(xiàn)在不知道要勾選多少進(jìn)項發(fā)票？

某C企業(yè)為一般納稅人，生產(chǎn)的貨物兼顧內(nèi)銷和出口，2019年11月外購原材料獲得進(jìn)項稅額300萬元，內(nèi)銷產(chǎn)品的銷售額為800萬元，出口產(chǎn)品的銷售額為1600萬元(已換算成人民幣). 　　該企業(yè)的出口退稅率表為10%，當(dāng)月增值稅應(yīng)退稅額是多少? 　　當(dāng)期應(yīng)納稅額 　　=800×13%-[300-1600×(13%-10%)]=-56(萬元) 　　當(dāng)期免抵退稅額=1600×10%=160(萬元) 　　當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期期末留抵稅額=56萬元 　　(當(dāng)期期末留抵稅額56萬元<當(dāng)期免抵退稅額160萬元) 　　當(dāng)期免抵稅額=免抵退稅額-應(yīng)退稅額=160-56=104(萬元) 請問老師，第一個試子-56萬元怎么算的，我算出來不是這個數(shù)啊