填制記賬憑證時(shí)，發(fā)現(xiàn)填制錯(cuò)誤了，應(yīng)當(dāng)撕下來(lái)重新填制，那么撕下來(lái)后的憑證應(yīng)怎樣處理

你好 沒有裝訂嗎？ 如果沒有裝訂的話手工賬的，直接重新填寫正確的就行 錯(cuò)誤的就不要了。

錯(cuò)誤的可以直接扔了嗎

可以的，這個(gè)具體的是什么錯(cuò)誤的憑證，只要不是發(fā)票收據(jù)就行

老師，我們是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，項(xiàng)目含工地每月電費(fèi)全部由開發(fā)公司繳納，比如月電費(fèi)不含稅10萬(wàn)、進(jìn)項(xiàng)1.3萬(wàn)、共計(jì)11.3萬(wàn)（發(fā)票開給開發(fā)公司）。電費(fèi)分?jǐn)傆砷_發(fā)公司營(yíng)銷售樓部承擔(dān)3萬(wàn)、施工單位承擔(dān)8.3萬(wàn)。施工單位承擔(dān)的部分后期會(huì)在工程進(jìn)度款中扣除（后期會(huì)給施工單位開具發(fā)票），那我在做賬的時(shí)候，與施工單位掛其他應(yīng)收8.3萬(wàn)，能否把進(jìn)項(xiàng)1.3萬(wàn)全部抵扣，然后倒擠營(yíng)銷費(fèi)掛賬1.7萬(wàn)？這個(gè)進(jìn)項(xiàng)能否由開發(fā)公司全額抵扣？

如果你們單位是代收代付的，不能全額抵扣，只能抵扣你自己使用的那一部分，如果你給對(duì)方開發(fā)票的話，可以全額抵扣

后期是要給施工單位開票的，不然施工方也沒法抵扣。這樣的話我們是可以全額抵扣的對(duì)吧？

可以的，可以抵扣的。

我們公司屬于機(jī)械租賃，別人掛靠我們公司，我們公司收取管理費(fèi)。方案一：我們公司開票，租賃方給我們打款（與開票價(jià)稅合計(jì)一致）。我們公司按照開票不含稅金額的5%收取管理費(fèi)，在開票不含稅的金額的95%支付給對(duì)方。我們公司承擔(dān)附加稅。方案二：我們公司開票，租賃方給我們打款（與開票價(jià)稅合計(jì)一致）。我們公司按照開票含稅金額的5%收取管理費(fèi)，在開票含稅的金額的95%支付給對(duì)方。我們公司承擔(dān)附加稅。這兩種方案更有利我們公司。關(guān)于開票增值稅有疑問(wèn)。

你好，你支付出去的95%，對(duì)方給你開發(fā)票吧，他給你開的發(fā)票和你們開出來(lái)的發(fā)票稅率是一樣嗎？

老師，你好。對(duì)方給我們提供成本發(fā)票。我們開出去的是9個(gè)點(diǎn)的專票，掛靠方給我們提供的是普票，多數(shù)是小規(guī)模企業(yè)或者個(gè)人去稅局代開

你好 按照第二個(gè)方法合適 你們承擔(dān)的附加稅少 第一個(gè)繳納的多

6月有一張忘記沖紅，因?yàn)榕聨?kù)存負(fù)數(shù)，就上個(gè)月產(chǎn)品就做了入庫(kù)，可是發(fā)票沒沖，7月才沖紅，可是7月銷售才1萬(wàn)多，造成成本比銷售高了，這個(gè)要怎么處理

你好，6月份你忘記紅沖的是收入的發(fā)票嗎？

是的，她們忘記沖了

你六月份就正常做收入，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以的，然后在七月份紅沖收入，紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本。你的收入和成本還有可能會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)。

那這樣算是正常的吧 我現(xiàn)在是收入2萬(wàn)，成本快5萬(wàn)