是走應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅科目
老師,請問21的匯算清繳,多繳納的稅費(fèi)沒有退掉而是用來抵扣22年一季度企業(yè)所得稅 21年第四季度企業(yè)所得稅:247.79 22年匯算清繳退稅:188.20 22年1季度企業(yè)所得稅:188.33 抵減后應(yīng)交0.13元
匯算清繳時候,企業(yè)收到退回的當(dāng)年的所得稅時候 為啥是: 借: 所得稅費(fèi)用 (紅字)貸: 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅(紅字) 而不是: 借:銀行存款 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 ?
老師,去年預(yù)交了企業(yè)所得稅,今年正好不退不補(bǔ),這個所得稅怎么做分錄?22年預(yù)交時:借應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸銀行存款 23年匯算清繳完:借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅?
老師,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅22年借方期末余額為36萬,匯算清繳,實際應(yīng)納所得稅額為150萬,22年預(yù)繳所得額為198萬,可退稅48萬元,是否要在把應(yīng)交所得稅這個科目調(diào)整至可退稅金額48萬呢?
收到22年匯算清繳退企業(yè)所得稅,是不是走應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交所得稅科目?
應(yīng)付賬款借方有余額,對方開不出來發(fā)票 這筆該怎么做
老師您好,公司聘請講師到公司進(jìn)行培訓(xùn),合同中列明基于培訓(xùn)費(fèi)代開發(fā)票產(chǎn)生稅款由公司承擔(dān),公司可以將代開發(fā)票產(chǎn)生的個人所得稅、增值稅及附加計入費(fèi)用嗎?
無形資產(chǎn)租賃幾個點稅率
老師好,公司22年12月份取得一張4萬元增值稅普通發(fā)票,稅務(wù)局確認(rèn)是虛開的, 當(dāng)時我做的會計科目,應(yīng)付賬款4萬元 庫存商品4萬元, 然后庫存商品4萬 營業(yè)成本4萬 現(xiàn)在我需要怎么做會計科目調(diào)整?。?/p>
滴滴打車,和交通費(fèi)可以抵扣嗎
4月的社保費(fèi)忘記交了,在5月交的,做賬時可不可以4月先計提,在5月做賬時在做繳納?
老師,做了未票收入,開票,再次沖回如何做分錄,增值稅報表如何填寫
老師您好,我剛申報了企業(yè)所得稅,但是到去繳費(fèi)的時候就沒有了,那我可以去哪里查呢?謝謝老師,
一個項目,我公司用總公司簽訂合同,到他們公戶2萬,我公司開給總公司1.8萬3稅點專用發(fā)票,這樣我們公司本次成本費(fèi)用一共多少
老師 我們是在國外開店鋪 是本土店鋪 對于互聯(lián)網(wǎng)共享 跨境報送 平臺報送的是什么
好的,謝謝!
不用謝,有幫到你就好。請五星好評!