您好,雖然沒(méi)有退稅,還出口產(chǎn)品對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅還是有一部分抵了國(guó)內(nèi)銷售項(xiàng)的,老板的考慮是不讓增值稅的稅負(fù)率為負(fù),不會(huì)引起稅務(wù)的關(guān)注,公司的國(guó)內(nèi)銷售賬務(wù)方面應(yīng)該是不是不是很正規(guī)(比如有些客戶不用開(kāi)票之類也不申報(bào)增值稅) ①、“兔” 是指生產(chǎn)企業(yè)出口自產(chǎn)貨物免征生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)的增值稅; ②、抵 是指以本企業(yè)本期出口產(chǎn)品應(yīng)退稅額抵頂內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額。 ③、 “退”是指按照上述過(guò)程確定的實(shí)際應(yīng)退稅額符合- -定標(biāo)準(zhǔn)時(shí),即生產(chǎn)企業(yè)出口的自產(chǎn)貨 物在當(dāng)月內(nèi)應(yīng)抵頂?shù)倪M(jìn)項(xiàng)稅額大于應(yīng)納稅額時(shí),對(duì)未抵頂完成的部分予以退稅。
老師 這個(gè)月銷售商品下個(gè)月才開(kāi)票這個(gè)月要怎么做賬?
老師請(qǐng)問(wèn)一下,公司產(chǎn)品贊助活動(dòng),怎么做分錄
各位老師大家好,代賬公司有注冊(cè)分公司的嗎
退稅,及免征退含義?
在七月份的時(shí)候,我把制造費(fèi)用下到生產(chǎn)成本中的制造費(fèi)用中了,七月份已完結(jié)。八月沖回可以嗎?七月份費(fèi)用已結(jié)轉(zhuǎn),有沒(méi)有影響?
請(qǐng)問(wèn)老師,小規(guī)模公司一直開(kāi)票開(kāi)的是1%的票,現(xiàn)在客戶要求以后都開(kāi)3%的,突然開(kāi)票從1%改到3%有風(fēng)險(xiǎn)嗎?
老師,我們24年有出口退稅,但是有部分收入放到25年確認(rèn)。 現(xiàn)在稅務(wù)局老師讓把收入重新申報(bào)在24年。想請(qǐng)教下具體咋更改
甲公司與乙公司合作收購(gòu)小麥,甲公司銀行貸款利息2.85%,由乙公司承擔(dān)利息,按3.1%算,按什么利率掛,多的利率點(diǎn)多收利息做什么科目
甲公司與乙公司合作收購(gòu)小麥,甲公司銀行貸款利息2.85%,由乙公司承擔(dān)利息,按3.1%算,按什么利率掛,多的利率點(diǎn)多收利息做什么科目?
老師,社保新規(guī)定是要求必須要跟所有的員工交社保,9月份的話是申報(bào)個(gè)稅和申報(bào)社保人數(shù)不一致就有風(fēng)險(xiǎn),還是員工舉報(bào)才會(huì)查
老師我想問(wèn)一下,假如我們申報(bào)增值應(yīng)納稅額等于6000,申報(bào)完后我們?nèi)ッ獾滞?。我們出口免抵退稅額是11000。這當(dāng)中不是有差額嗎。這個(gè)算哪里去。
您好,6000是出口抵減內(nèi)銷的應(yīng)納稅額,還有5000是留存下期抵內(nèi)銷
這個(gè)5000是直接會(huì)在下期增值稅申報(bào)表顯示嗎
您好,在免抵退稅申報(bào)匯總表? 里,不在增值稅的主表里http://shanghai.chinatax.gov.cn/bsfw/xzzx/bgxz/cktsl/202109/t460118.html ?
您好,增值稅納稅申報(bào)表主表中“免抵退稅出口額”要和免抵退稅申報(bào)匯總表“免抵退稅出口額”相同;增值稅納稅申報(bào)表附列資料表二中進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額中“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”和免抵退稅申報(bào)匯總表“免抵退稅不得免征和抵扣稅額”要相同;增值稅納稅申報(bào)表主表中“期末留抵稅額”和免抵退稅申報(bào)匯總表中“增值稅納稅申報(bào)表期末留抵稅額”要相同;增值稅納稅申報(bào)表主表中“免抵退貨物應(yīng)退稅額”不是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來(lái),需要填入,按照主管稅務(wù)部門(mén)審核確認(rèn)的上期《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表》中的“當(dāng)期應(yīng)退稅額”填報(bào)。
老師,就是說(shuō)我們七月做完免抵退后有留抵下月抵內(nèi)銷的,在我八月申報(bào)七月增值稅的時(shí)候按照你這個(gè)上面說(shuō)的這樣填是嗎
您好,是的,是這么理解的
好的,謝謝老師
親愛(ài)的,您太客氣了,祝您生活愉快! 希望以上回復(fù)能幫助您, 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
那這個(gè)留抵下月抵內(nèi)銷的5000是不是另外需要繳納附加稅啊。是下月增值稅申報(bào)表自動(dòng)帶出來(lái)的嗎
您好,是的,附表五有 增值稅免抵稅額一列的
老師我七月做的免抵退,我先申報(bào)完增值稅繳納了6000然后做了免抵退,免抵退稅額11000。圖片里面我沒(méi)有填留底稅額誒。那我八月申報(bào)增值稅期末留底稅額怎么填。
您好,您畫(huà)框的表示增值稅申報(bào)主表里的留底稅額,我們交了6000元,就是沒(méi)有留抵,您填的是對(duì)的。您放心,2表是有勾稽的,填得不對(duì)系統(tǒng)會(huì)提示
老師你不是說(shuō),七月增值稅申報(bào)交了6000,七月免抵退稅額11000。這樣不就留底了5000嗎。那我不是還可以抵扣內(nèi)銷的嗎。那怎么做
您好,我是這么回復(fù)信息的,但這個(gè)前提是先? 填免抵退稅申報(bào)匯總表,這樣我們的6000也不用交的,咱是先申報(bào)增值稅再填免抵退稅申報(bào)匯總表吧
對(duì)啊。是先報(bào)了稅后在填免抵退匯總表
您好,不好意思,我上面的信息寫(xiě)得不嚴(yán)謹(jǐn),免抵退匯總表里的免抵稅額是下月抵的。8月份用11000可抵內(nèi)銷增值稅銷項(xiàng)稅 先進(jìn)行增值稅申報(bào),再進(jìn)行免抵退稅申報(bào)。因?yàn)樵谔顚?xiě)《出口貨物免抵退稅基本情況表》時(shí),需要經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的、增值稅申報(bào)表的免、抵、退辦法出口貨物銷售額,如果這項(xiàng)數(shù)據(jù)沒(méi)有確認(rèn),《出口貨物免抵退稅基本情況表》是沒(méi)法填寫(xiě)的。
還沒(méi)有看懂,可以再說(shuō)詳細(xì)點(diǎn)嗎。有點(diǎn)懵??梢约游⑿抛稍儐?。微信號(hào)給一下。咨詢費(fèi)可以另給。
親愛(ài)的您好,這里回復(fù)您是最快的。7月增值稅申報(bào)我們繳了6000元,又申報(bào)了免抵退匯總表有11000的免抵稅額,在8月份增值稅申報(bào)時(shí)這個(gè)11000可以抵我們的國(guó)內(nèi)銷售的增值稅,比如8月銷項(xiàng)15000,進(jìn)項(xiàng)1000,那我們只需要繳3000