老師我想問一下，假如我們申報(bào)增值應(yīng)納稅額等于6000,申報(bào)完后我們?nèi)ッ獾滞?。我們出口免抵退稅額是11000。這當(dāng)中不是有差額嗎。這個(gè)算哪里去。

您好，6000是出口抵減內(nèi)銷的應(yīng)納稅額，還有5000是留存下期抵內(nèi)銷

這個(gè)5000是直接會(huì)在下期增值稅申報(bào)表顯示嗎

您好，在免抵退稅申報(bào)匯總表? 里，不在增值稅的主表里http://shanghai.chinatax.gov.cn/bsfw/xzzx/bgxz/cktsl/202109/t460118.html ?

您好，增值稅納稅申報(bào)表主表中“免抵退稅出口額”要和免抵退稅申報(bào)匯總表“免抵退稅出口額”相同；增值稅納稅申報(bào)表附列資料表二中進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額中“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”和免抵退稅申報(bào)匯總表“免抵退稅不得免征和抵扣稅額”要相同；增值稅納稅申報(bào)表主表中“期末留抵稅額”和免抵退稅申報(bào)匯總表中“增值稅納稅申報(bào)表期末留抵稅額”要相同；增值稅納稅申報(bào)表主表中“免抵退貨物應(yīng)退稅額”不是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來，需要填入，按照主管稅務(wù)部門審核確認(rèn)的上期《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表》中的“當(dāng)期應(yīng)退稅額”填報(bào)。

老師，就是說我們七月做完免抵退后有留抵下月抵內(nèi)銷的，在我八月申報(bào)七月增值稅的時(shí)候按照你這個(gè)上面說的這樣填是嗎

您好，是的，是這么理解的

好的，謝謝老師

親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！ 希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評~

那這個(gè)留抵下月抵內(nèi)銷的5000是不是另外需要繳納附加稅啊。是下月增值稅申報(bào)表自動(dòng)帶出來的嗎

您好，是的，附表五有 增值稅免抵稅額一列的

老師我七月做的免抵退，我先申報(bào)完增值稅繳納了6000然后做了免抵退，免抵退稅額11000。圖片里面我沒有填留底稅額誒。那我八月申報(bào)增值稅期末留底稅額怎么填。

您好，您畫框的表示增值稅申報(bào)主表里的留底稅額，我們交了6000元，就是沒有留抵，您填的是對的。您放心，2表是有勾稽的，填得不對系統(tǒng)會(huì)提示

老師你不是說，七月增值稅申報(bào)交了6000，七月免抵退稅額11000。這樣不就留底了5000嗎。那我不是還可以抵扣內(nèi)銷的嗎。那怎么做

您好，我是這么回復(fù)信息的，但這個(gè)前提是先? 填免抵退稅申報(bào)匯總表，這樣我們的6000也不用交的，咱是先申報(bào)增值稅再填免抵退稅申報(bào)匯總表吧

對啊。是先報(bào)了稅后在填免抵退匯總表

您好，不好意思，我上面的信息寫得不嚴(yán)謹(jǐn)，免抵退匯總表里的免抵稅額是下月抵的。8月份用11000可抵內(nèi)銷增值稅銷項(xiàng)稅 先進(jìn)行增值稅申報(bào)，再進(jìn)行免抵退稅申報(bào)。因?yàn)樵谔顚憽冻隹谪浳锩獾滞硕惢厩闆r表》時(shí)，需要經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的、增值稅申報(bào)表的免、抵、退辦法出口貨物銷售額，如果這項(xiàng)數(shù)據(jù)沒有確認(rèn)，《出口貨物免抵退稅基本情況表》是沒法填寫的。

還沒有看懂，可以再說詳細(xì)點(diǎn)嗎。有點(diǎn)懵?？梢约游⑿抛稍儐?。微信號給一下。咨詢費(fèi)可以另給。