2017年9月李文華大學(xué)畢業(yè)分配到大宇公司會(huì)計(jì)部從事會(huì)計(jì)工作，會(huì)計(jì)部主任準(zhǔn)備安排她負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，于是在9月底編制月報(bào)時(shí)讓李文華也編制一份資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和所有者權(quán)益變動(dòng)表。第一遍小李編制的資產(chǎn)負(fù)債表不平，第二遍平衡了，但是與經(jīng)理編制的資產(chǎn)負(fù)債表總額相差十多萬元，利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)與經(jīng)理編制的利潤(rùn)表差幾萬元。經(jīng)理問她怎么編制的，她說資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目是根據(jù)總分類賬戶的余額填制的，利潤(rùn)表項(xiàng)目是根據(jù)損益科目發(fā)生額直接填列的。你認(rèn)為李文華可能在什么地方出了差錯(cuò)？并根據(jù)以下公司期末賬戶余額和本期發(fā)生額正確編制公司的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和所有者權(quán)益變動(dòng)表 老師您好 利潤(rùn)表求出來凈利潤(rùn)是516290 資產(chǎn)負(fù)債表老編不平 麻煩請(qǐng)教一下。我錯(cuò)哪兒了？謝謝

老是您好，我想請(qǐng)問一下就是之前公司的賬本都沒有了，目前手上只有一部分2019年的發(fā)票，2020年5月－－2021年4月的憑證，憑證里面只有工資，然后就是利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表，總賬和明細(xì)賬，資產(chǎn)負(fù)債表里面的資產(chǎn)都沒有數(shù)據(jù)，和銀行是對(duì)不上的，請(qǐng)問要怎么接著做賬啊

老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對(duì)于很多客戶來說應(yīng)收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實(shí)際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶會(huì)轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會(huì)直接影響月底資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個(gè)時(shí)候我們系統(tǒng)有一個(gè)功能就做抹零，但是軟件公司說需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺(tái)教我們操作，所以老師我想知道這個(gè)抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢

注冊(cè)會(huì)計(jì)師小王負(fù)責(zé)審計(jì)甲公司2021年度報(bào)表，具體情況如下:資料一，公司2021年12月31日總資產(chǎn)1500萬，2021年度利潤(rùn)總額100萬，公司只銀行賬戶中只有工行賬戶日記賬余額為100萬，其它賬戶日記賬余額為0。小王根據(jù)對(duì)公司的了解，確定的考慮重要性水平為15萬。資料二，小王在對(duì)貨幣資金審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)，公第十三司資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金為100.5萬，其中銀行存款100萬，其它貨幣資金為0，現(xiàn)金0.5萬。(1)請(qǐng)你結(jié)合資料一和資料二，代小王就甲公司貨幣資金是否存在問題進(jìn)行判斷。如果甲公公司貨幣資金存下問題，請(qǐng)你代小王提出審計(jì)調(diào)整建議注冊(cè)會(huì)計(jì)師小王負(fù)責(zé)審計(jì)甲公司2021年度報(bào)表，具體情況如下:資料一，公司2021年12月31日總資產(chǎn)1500萬，2021年度利潤(rùn)總額100萬，公司只銀行賬戶中只有工行賬戶日記賬余額為100萬，其它賬戶日記賬余額為0。小王根據(jù)對(duì)公司的了解，確定的考慮重要性水平為15萬。資料二，小王在對(duì)貨幣資金審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)，公第十三司資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金為100.5萬，其中銀行存款100萬，其它貨幣資金為0，現(xiàn)金0.5萬。(1)請(qǐng)你結(jié)合資料

老師請(qǐng)問，我們新公司上個(gè)月成立，然后這個(gè)月第一次申報(bào)，沒有業(yè)務(wù)，銀行也是這個(gè)月初剛開戶，錢也是這個(gè)月轉(zhuǎn)進(jìn)再有付款業(yè)務(wù)，還沒有開始建賬做賬，報(bào)稅的時(shí)候利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表該怎么填啊