22年開的是普票，免稅的，去年是確認(rèn)收入的。借，應(yīng)收賬款，貸，主營業(yè)務(wù)收入。今年23年開負(fù)數(shù)發(fā)票，怎么做？

你好；? ?那你做； 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)收賬款； 這樣紅沖 ； 借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整??

那老師，23年5月31日開進(jìn)來的銷售費(fèi)用這些成本票，我要怎么做賬，匯算清繳里面已經(jīng)加進(jìn)去了的，這筆費(fèi)用，還加在銷售費(fèi)用里面，然后，票是23年5月31日拿到的，沒有入22年賬務(wù)。

你好； 你這個(gè)是 銷售費(fèi)用是22年的 還是23年的；? 你是要補(bǔ)在23年7月；

22年的一整年銷售費(fèi)用，只是23年才補(bǔ)開進(jìn)來，但是22年沒有入賬。只是調(diào)整在22年匯算清繳里面銷售費(fèi)用里的?，F(xiàn)在只能做在23年賬務(wù)里面了，但是不知道怎么做

你好； 那你22年也沒有暫估；直接23年做 ； 借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款 ； 借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整??

22年也沒有暫估，

你好； 那就按照我說的去做哈??

好的，謝謝，我還有一個(gè)問題，就是22年做了借，庫存商品-暫估 貸，應(yīng)付賬款-暫估，還結(jié)轉(zhuǎn)了：做 借，主營業(yè)務(wù)成本，貸，庫存商品-暫估 現(xiàn)在23年5月之前，我找到了成本票，進(jìn)來，我該怎么做分錄？

你好；? ? ?發(fā)票來了；? 直接做紅沖；然后按發(fā)票做一遍即可； 直接紅沖在按實(shí)際做賬?

是不是也要做以前年度損益調(diào)整，不然紅沖了主營業(yè)務(wù)成本，和庫存商品，那就動了23年數(shù)據(jù)了。

你好；不用； 金額是和你發(fā)票一致的； 不走這個(gè)了。 直接紅沖在做 ；一正一負(fù)數(shù)不影響的?

那金額不一致的就要走這個(gè)以前年度損益調(diào)整？

你好；對的； 不一致就得走了

好的，非常感謝。