那這個(gè)是對方銷貨單上的含稅金額嗎

是的，是的， 這個(gè)是含稅的金額

那收到對方開來的部分發(fā)票如何做

收到多少就沖多少，再做正數(shù)分錄

如何做那，繞著進(jìn)項(xiàng)稅？

比如現(xiàn)在收到10萬，那就先把前面的暫估做10萬的負(fù)數(shù)分錄，再做正數(shù)分錄就可以了

正確如何做那

1、上月暫估成本：

借：庫存商品

貸：應(yīng)付賬款-暫估款

2、次月初收到發(fā)票后，沖回暫估入庫成本，以紅字編制如下分錄：

借：庫存商品

貸：應(yīng)付賬款-暫估款

3、取得發(fā)票后，編制正式入帳分錄：

借：庫存商品

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

貸：應(yīng)付賬款

要是次月沒有收到發(fā)票，是不是就不用沖

是的，什么時(shí)候收到發(fā)票，什么時(shí)候沖

那收到對方銷貨單，沒有收到發(fā)票那，那開入庫單的時(shí)候含稅嗎

開入庫單的時(shí)候這個(gè)也是含稅的，

那不是就虛增成本了嗎？

你能知道稅費(fèi)，就按不含稅的

這個(gè)只能到時(shí)收到發(fā)票再調(diào)賬

知道稅款就除去，那入庫單就和對方銷貨單總數(shù)不一致，要是不除去，對方還沒有開票來，但是要銷售出去那稅款不是復(fù)雜了嗎

你先按對方銷貨單入庫就可以了

按對方銷貨單上的金額入庫

那沒有收到發(fā)票要賣出去了又如何處理稅分錄