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增值稅之前多交產(chǎn)生留抵稅20000 這個月銷項稅額10000 進項稅額5000 會計分錄怎么做

2023-07-14 10:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-07-14 10:49

這個用做發(fā)錄的,形成留抵了

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快賬用戶2813 追問 2023-07-14 10:54

不需要做分錄嗎

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齊紅老師 解答 2023-07-14 11:01

不需要 的,下次繳稅就需要做分錄

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這個用做發(fā)錄的,形成留抵了
2023-07-14
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項4萬 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出1000 應(yīng)交稅費出口退稅9000 貸應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬 貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項2萬 借應(yīng)交交稅費,應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 貸應(yīng)交稅費未交增值稅2萬 這是轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬減去留底1萬。
2022-09-07
?借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2025-01-14
您好,一般納稅人需要根據(jù)銷項稅額,進項稅額的差額做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄 借;應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額),貸;應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額),應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 借;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), 貸;應(yīng)交稅費-未交增值稅 只有銷項你就直接把銷項的金額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
2020-09-04
你好,看未交的稅的余額就可以的借方余額是5000貸方余額是12,000 然后他剩余的余額是70,00 就是你需要繳納的
2022-12-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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