好在6月末就計提所得稅了。
老師,我們是小規(guī)模納稅,三季度7月做了計提了企業(yè)所得稅,在季度末做申報的時候企業(yè)所得稅繳納了9月的,7月計提的還在賬上掛著,8月虧損沒有所得稅。那7月計提的所得稅怎么處理?
老師,6月沒有計提第二季度所得稅,7月直接申報扣款了,現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅借方有余額要怎么辦?補(bǔ)計提么?
老師,我沒有做過全盤賬會計。我想請問一下,計提企業(yè)所得稅的金額,是根據(jù)季報企業(yè)所得稅的金額來計提嗎?比如,我昨晚聽的這個課,二季度計提的企業(yè)所得稅,在6月30日做賬。但是,有個問題啊,企業(yè)所得稅季報不是在7月15日前才申報么?難道還可以在7月份申報完二季度企業(yè)所得稅后,再做6月份的賬嗎?
老師請教一下 比如7-9月的企業(yè)所得稅 10月申報補(bǔ)扣、那么計提的時候我應(yīng)該是在7-9月計提 還是10月申報扣費(fèi)的時候計提 ?
老師,季度企業(yè)所得稅,比如是在6月計提費(fèi)用,還是7月申報月再計提?
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