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小規(guī)模季度未超30萬,不用繳納增值稅,季末開票稅額如何結轉?會計分錄怎么寫

2023-07-10 10:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-07-10 10:45

借,應交稅費,應交增值稅貸,營業(yè)外收入稅收減免。

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快賬用戶3074 追問 2023-07-10 10:46

開了專票要交稅呢?

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齊紅老師 解答 2023-07-10 10:46

你好,應交稅費,應交增值稅貸,銀行存款。

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快賬用戶3074 追問 2023-07-10 11:03

小規(guī)模無票收入填在那以后申報表

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快賬用戶3074 追問 2023-07-10 11:03

小規(guī)模無票收入填在哪一行申報表

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齊紅老師 解答 2023-07-10 11:03

你好!這個要看情況。沒有固定

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快賬用戶3074 追問 2023-07-10 11:04

無票收入沒超30萬,

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齊紅老師 解答 2023-07-10 11:04

你好!填入小微企業(yè)免稅銷售額

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借,應交稅費,應交增值稅貸,營業(yè)外收入稅收減免。
2023-07-10
?如果季末減免稅結轉實際免除的稅: 借:應交稅費-應交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅費減免
2024-08-12
借:應收賬款,貸:主營業(yè)務收入,應交稅金應交增值稅。
2023-07-04
你好,將增值稅轉入營業(yè)外收入
2020-09-11
借:應交稅費
貸:營業(yè)外收入
2024-06-29
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職稱:注冊會計師,稅務師

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