#提問#，老師，我們2017年至2019年的房租一直未攤銷，我這個月做了分錄調(diào)整了，分錄是借:以前年度損益調(diào)整 貸:長期待攤費用 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 ，但是出來的資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額減去年初余額與利潤表的本年累計額不相等，是我哪里做錯了嗎？這樣報表的邏輯關(guān)系不對，應(yīng)該怎么調(diào)整？

跨年的分錄寫錯了，需要調(diào)整是要用到以前年度損益科目嗎。比如17年12月做了一筆。借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款。我在2018年1月紅沖調(diào)整這筆分錄 應(yīng)付賬款改成其他應(yīng)付款。怎么做調(diào)整的分錄

老師，2022年12月開的發(fā)票貨沒有發(fā)完，所以2022年的12月份沒有確認(rèn)收入，我放在了遞延收益里，但是增值稅收入已經(jīng)在2022年12月申報了，然后我在2023年做了，借：遞延收益，貸：主營業(yè)務(wù)收入，做了這個分錄確認(rèn)了那部分收入，現(xiàn)在做年度匯算清繳時發(fā)現(xiàn)不對，然后我把1月確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄在3月紅沖掉了，做了這樣的分錄，借：遞延收益，貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配，未分配利潤，2、借：以前年度損益調(diào)整，貸：庫存商品，借：利潤分配，未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整……這樣做完以后，附加稅還要考慮嗎？還有就是2022年度總體是虧損狀態(tài)，這還需要做什么分錄嗎？

你好 我去年10月份的時候做賬錄錯了一個科目，買材料給運費應(yīng)該錄庫存商品科目的，我錄錯到主營業(yè)務(wù)成本了，我現(xiàn)在沖紅更正到3月的賬里面，我12月的季報那些都報了，現(xiàn)在是報匯算清繳年報，要怎么做以前年度損益調(diào)整

你好，我在本月發(fā)現(xiàn)2022年一筆分錄做錯了，應(yīng)該計入庫存商品的，但是我當(dāng)時計入了主營業(yè)務(wù)成本了，我在這個月需要怎么處理去年這次做錯的分錄，屬于較大金額的，如果通過以前年度損益調(diào)整，那么以前年度損益的分錄我是做在這個月嗎？報表項目我要怎么調(diào)整，具體的實操方法