老師，有幾個(gè)問(wèn)題，我們公司是一般納稅人：1、因?yàn)楣境鮿?chuàng)，一年中就兩個(gè)月有收入銷(xiāo)項(xiàng)，但因?yàn)橘I(mǎi)設(shè)備等，每個(gè)月都有進(jìn)項(xiàng)，我也每個(gè)月都抵扣勾選了，現(xiàn)在是進(jìn)項(xiàng)留底。剛剛沒(méi)有收入就不用勾選了，是這樣嗎？那我之前抵扣勾選的怎么辦啊？2、抵扣勾選時(shí)發(fā)現(xiàn)很多高速費(fèi)發(fā)票，但這些發(fā)票公司沒(méi)有人報(bào)銷(xiāo)，這種情況我是不是就不用勾選？如果有人報(bào)銷(xiāo)了我再勾選？3、高速費(fèi)發(fā)票和火車(chē)票、機(jī)票是按專(zhuān)票抵扣嗎？稅率是9%嗎？以前的這三種發(fā)票我都按普通發(fā)票記賬的，是要調(diào)整成專(zhuān)票記賬嗎？

老師，這個(gè)問(wèn)題我還沒(méi)問(wèn)完的，麻煩您接著回答一下。您看下我上面說(shuō)的這個(gè)的問(wèn)題。上面那個(gè)老師說(shuō)，選擇其中一個(gè)科目來(lái)沖。因?yàn)檫@家公司2020年-2022年的通行費(fèi)發(fā)票都是按照普通發(fā)票那種來(lái)入賬的，也沒(méi)有在認(rèn)證平臺(tái)里面去勾選認(rèn)證。如果我在這次勾選認(rèn)證1月份的時(shí)候，將2020年-2022年未勾選認(rèn)證的通行費(fèi)發(fā)票全部勾選認(rèn)證了。那我的賬也得在1月份作調(diào)整。但是，畢竟損益類(lèi)科目都是年末結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)了的，是無(wú)余額的，老師說(shuō)是以前入的什么的科目，現(xiàn)在就沖哪個(gè)科目，但是我勾選下來(lái)，有3000多的稅額需要沖減。現(xiàn)在才1月份，管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用-車(chē)輛使用費(fèi)這個(gè)科目在去年年底都結(jié)轉(zhuǎn)平了，沒(méi)有發(fā)生額給我用來(lái)沖減啊

老師，每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是不應(yīng)該有余額的？因?yàn)樵履┎皇嵌冀Y(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅了嗎？但是我這個(gè)2月份的，期初那個(gè)余額158.53是去年12月份調(diào)出來(lái)的，我在2月份已經(jīng)申報(bào)抵扣了的，那按理說(shuō)，2月底不應(yīng)該再有余額了呀。ETC通行費(fèi)的和動(dòng)車(chē)票的，我計(jì)入的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是我在申報(bào)表里面也做了填報(bào)抵扣的。ETC的是認(rèn)證平臺(tái)勾選認(rèn)證的。我不清楚什么原因?qū)е碌倪M(jìn)項(xiàng)稅額還會(huì)有余額。

老師，每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是不應(yīng)該有余額的？因?yàn)樵履┎皇嵌冀Y(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅了嗎？但是我這個(gè)2月份的，期初那個(gè)余額158.53是去年12月份調(diào)出來(lái)的，我在2月份已經(jīng)申報(bào)抵扣了的，那按理說(shuō)，2月底不應(yīng)該再有余額了呀。ETC通行費(fèi)的和動(dòng)車(chē)票的，我計(jì)入的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是我在申報(bào)表里面也做了填報(bào)抵扣的。ETC的是認(rèn)證平臺(tái)勾選認(rèn)證的。我不清楚什么原因?qū)е碌倪M(jìn)項(xiàng)稅額還會(huì)有余額。

老師，每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是不應(yīng)該有余額的？因?yàn)樵履┎皇嵌冀Y(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅了嗎？但是我這個(gè)2月份的，期初那個(gè)余額158.53是去年12月份調(diào)出來(lái)的，我在2月份已經(jīng)申報(bào)抵扣了的，那按理說(shuō)，2月底不應(yīng)該再有余額了呀。ETC通行費(fèi)的和動(dòng)車(chē)票的，我計(jì)入的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是我在申報(bào)表里面也做了填報(bào)抵扣的。ETC的是認(rèn)證平臺(tái)勾選認(rèn)證的。我不清楚什么原因?qū)е碌倪M(jìn)項(xiàng)稅額還會(huì)有余額。