分錄是在上月結(jié)賬時財務(wù)軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)出來的數(shù)，實際繳納是根據(jù)開票臺賬和進(jìn)項抵扣后得出來的數(shù)，兩者之間有差額

那么你要查那個數(shù)據(jù)是正確的，哪個數(shù)據(jù)符合下邊這個公式？ 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵

實際繳納的符合，就是實際做賬的時候有些項目的發(fā)票不是及時拿到的，認(rèn)證時間跟入賬時間不一致，所以未交增值稅也有差額，我要怎么規(guī)避這種問題呢老師？

那就要重新做結(jié)轉(zhuǎn)的 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）100000 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅100000

反結(jié)賬回去重新改分錄嗎？我看好多人說可以做沖銷差額的分錄

就是反結(jié)賬回去做的哈，現(xiàn)在是月初。沖銷差額還是要在上個月做

反結(jié)賬回去改分錄就不用做沖銷的分錄了吧

是的，改了分錄就不用再做沖銷分錄了

那我能直接沖銷差額不用反結(jié)賬嗎