老師好，想問一下建筑業(yè)工程施工就是成本，月末轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本嗎 如果是人工費那么貸記應(yīng)付工資，月末怎么轉(zhuǎn)，應(yīng)付工資是支付的時候沖掉嗎？月底交企業(yè)所得稅是嗎？還有工程結(jié)算科目怎么核算，月末怎么處理？

現(xiàn)在做2020年12月末的賬時，有個工程施工-間接費用沒有結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，導(dǎo)致出報表時資產(chǎn)負債表不平衡，資產(chǎn)總數(shù)≠負債?所有者權(quán)益總和，這怎么辦呢？不平衡有沒有事？工程施工不是可以跨年結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？但是不結(jié)轉(zhuǎn)，資產(chǎn)負債表不平衡咋辦

老師，用友軟件在期末結(jié)賬的時候，試算是平衡的，資產(chǎn)負債表不平，我查了一下，工程施工的余額沒在資產(chǎn)負債表里，我前面做在成本里的，怎么辦呢

請資深建筑施工企業(yè)的老師解答。 現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)第一期工程的收入，工程施工科目與工程結(jié)算科目的差額是五萬，我借工程施工—合同毛利科目5萬。在資產(chǎn)負債表預(yù)收賬款里計入五萬。 現(xiàn)在資產(chǎn)負債表不平，左邊資產(chǎn)類合計少五萬。 什么原因？

建筑行業(yè)最終期末數(shù)資產(chǎn)總計和負債所有者權(quán)益不平，差132萬，原因是做了工程施工，那這個應(yīng)該怎么做才能資產(chǎn)表是平的？