老師，請教一下，我們公司去年有支付一筆保證金，但做成了成本 借：主營業(yè)務成本 100萬 貸：銀行存款 100萬，但實際這筆保證金應該分攤到后面月份，這樣我賬務怎么處理，又涉及到跨年
你好，既然是保證金，應當計入其他應收款才對啊 怎么還?分攤到后面月份呢 ？?
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老師，我想咨詢一下問題，我們是旅游行業(yè)，然后跨年的退團款應該怎么做賬務處理呢還有一個是，去年我們給組團社匯了一筆質(zhì)保金，然后今年退回給我們了，但是去年做的是借 主營業(yè)務成本，待 銀行存款，當時沒注意做錯了，那今年退回來我應該怎么做呢
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老師，我們是建筑公司，現(xiàn)幫掛靠項目老板付農(nóng)民工保證金（從公司基本戶轉(zhuǎn)到公司的農(nóng)民工保證金專用賬戶），以前和項目老板借有100萬的借款，現(xiàn)在幫他代付這個保證金付了20萬，是要沖減借款嗎？當時借款的分錄是 借：銀行存款 貸：其它應付款 現(xiàn)在把這筆款轉(zhuǎn)進我們農(nóng)民工保證金專戶是這樣嗎？ 借：銀行存款 保證金專戶 貸：銀行存款 基本戶 但沖減借款這筆不知該怎么處理呢？
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老師，您好。2020年1月我單位預付了一筆7萬貨款給供應商，3月收到貨和發(fā)票，對應做入主營業(yè)務成本科目內(nèi)，當年度企業(yè)所得稅申報后，稅務局說供應商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營業(yè)務成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導致賬上應付賬款借方一直掛著7萬，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應商。請問這筆賬務該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務做出的分錄： 1.借：應付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業(yè)務成本 7萬 貸：應付賬款 7萬 3.借：主營業(yè)務成本 -7萬 貸：應付賬款 -7萬
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我2022年12月做了一筆分錄，以為816萬全部都是保證金 借：其他應收款-保證金 816萬 貸：銀行存款 816萬 然后1月發(fā)現(xiàn)正常的分錄應該是800萬A的保證金，8萬B的保證金，5.2萬是22年12月至23年2月的管理費，2.8萬是22年12月至23年2月的租金，原本12月應該做分錄做成： 借：其他應收款-保證金A 800萬 其他應收款-保證金B(yǎng) 8萬 主營業(yè)務成本-A 17333.33 主營業(yè)務成本-B 9333.33 預付賬款 34666.67 預付賬款 18666.67 貸：銀行存款 816萬 那現(xiàn)在如果要更正需要怎樣做分錄？
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老師，請教一下，我們公司去年有支付一筆保證金，但做成了成本 借：主營業(yè)務成本 100萬 貸：銀行存款 100萬，但實際這筆保證金應該分攤到后面月份，這樣我賬務怎么處理，又涉及到跨年
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老師 您好~咨詢下，手工編制現(xiàn)金流的模板有嗎？因為公司經(jīng)濟業(yè)務也不是很多，財務系統(tǒng)不太好用，所以想手工調(diào)一版，稅務口徑用~
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老師。長期沒有收入的公司，但是房租跟社保跟工資一直有，長期有費用，沒收入，會有什么影響
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老師好，我公司代收了一筆外匯，是西班牙成都酒會參展費26萬，我公司付給成都展會這邊22萬，賺取差價4萬，確認收入的話是確認多少？填寫增值稅表的話，應該填在什么位置？屬于出口免稅范疇嗎
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停車費定額發(fā)票可以企業(yè)所得稅抵扣嗎？
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老師，廣東的工商年檢是哪個網(wǎng)站呢？
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你好老師，70000的是收入，我們是小規(guī)模，會計分錄是不是借銀行存款70000 貸主營業(yè)務收入69306.93 應交稅費_應交增值稅693.07
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老師，你好，請問企業(yè)所得稅匯算清繳中23年應付暫估調(diào)增了20萬，但是25年5月有5萬發(fā)票回來了，請問24年匯算清繳是要調(diào)減5萬嗎
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收到個人轉(zhuǎn)入的款項，開票給個人的對應的公司可以嗎
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匯算清繳時，比如業(yè)務招待費實際發(fā)生額是6萬，有1萬沒有發(fā)票，那賬載金額我應該填6萬，還是5萬呢，因為沒有票的1萬會填在A105000表的第 30列調(diào)增出來
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應該說是支付了一筆預付款，不是保證金
但是我們做成了主營業(yè)務成本
你好，既然是預付款，應當計入? 預付賬款? 核算才對啊?
實際這筆預付款是后期根據(jù)業(yè)務收入比例和對方結(jié)算的成本，應該是分攤到每個月份，因為去年做了主營業(yè)務成本，現(xiàn)在賬務怎么處理
你好，是應當計入預付賬款，錯誤的計入了主營業(yè)務成本，是這個意思嗎?
是的老師。。
你好，先做調(diào)整分錄，借：預付賬款，貸：主營業(yè)務成本 今后取得發(fā)票的時候，借：主營業(yè)務成本，貸：預付賬款?
這個主營業(yè)務成本是去年確認了成本
你好，那就通過 以前年度損益調(diào)整? 科目代替入賬就是了?
我在今年可以 這樣做憑證？借：預付賬款，貸：主營業(yè)務成本
我們是小企業(yè)會計準則，會計分錄是不是，借：預付賬款 貸：利潤分配-未分配利潤
你好，小企業(yè)會計準則，把損益科目換成? 利潤分配—未分配利潤? 就是了?
借：預付賬款 貸：利潤分配-未分配利潤 會計分錄是這樣是這樣寫嗎？
你好，是的，是這樣的