老師好，我們是一家小規(guī)模納稅人，但是因?yàn)榭蛻粜枰獙Ｆ蔽覀兙驮诰W(wǎng)上申請(qǐng)的代開(kāi)增值稅專用發(fā)票。那后面填寫(xiě)增值稅報(bào)表的話，是不是代開(kāi)的部分就要寫(xiě)在第一欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額”這里？開(kāi)普票免稅的部分寫(xiě)在“免稅銷售額”里？然后普票免稅具體免稅額就按照不含稅收入＊3%的金額寫(xiě)在“本期免稅額”里面？

老師，小規(guī)模納稅人，建筑行業(yè)，第四季度開(kāi)專票100萬(wàn)（含稅），開(kāi)普票免稅90萬(wàn)，取得分包免稅普票95萬(wàn)，填寫(xiě)申報(bào)表時(shí)一窗式票表比對(duì)不通過(guò)，您看看是哪的問(wèn)題？ 附表一，應(yīng)稅行為3%，本期發(fā)生額95萬(wàn)，本期抵扣額95萬(wàn)，全部含稅收入100萬(wàn)，不含稅銷售額8萬(wàn) 主表 增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額填寫(xiě)8萬(wàn)，其他免稅銷售額填寫(xiě)90萬(wàn)，自動(dòng)帶出本期應(yīng)納稅額2000多 您看看哪里填寫(xiě)有誤？？

老師，小規(guī)模，建筑業(yè)，截圖是4-6月份開(kāi)票情況，4-6取得分包款含稅金額183950元（都是普票），我理解的是雖然開(kāi)了三個(gè)點(diǎn)專票，但未超過(guò)30萬(wàn)，普票部分是免稅的，所以，附表一中的第五欄全部含稅收入應(yīng)該填寫(xiě)只是專票含稅金額，不應(yīng)該是專普票全部含稅收入，如果是的話，那部分免稅的不也是在交稅了？請(qǐng)老師仔細(xì)看和回答！！謝謝

小規(guī)模建筑行業(yè)，比如第二季度開(kāi)專3發(fā)票不含稅收入150000元，稅額4500元，開(kāi)普通發(fā)票不含稅140000元，稅額1400元，取得分包普票80000元，未超過(guò)300000元，所以，專3是全額交稅，普票是免稅，問(wèn)題是填寫(xiě)附表一扣除表第五欄全部收入時(shí)是填寫(xiě)專加普的全部收入，還是只填寫(xiě)專票收入呢？如果是專加普，那么普票那部分還是要交稅呀？

小規(guī)模建筑行業(yè)，比如第二季度開(kāi)專3發(fā)票不含稅收入150000元，稅額4500元，開(kāi)普通發(fā)票不含稅140000元，稅額1400元，取得分包普票80000元，未超過(guò)300000元，所以，專3是全額交稅，普票是免稅，問(wèn)題是填寫(xiě)附表一扣除表第五欄全部收入時(shí)是填寫(xiě)專加普的全部收入，還是只填寫(xiě)專票收入呢？如果是專加普，那么普票那部分還是要交稅呀？