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6、某企業(yè)擬編制2019年9月份的現(xiàn)金收支預算。預計2019年9月初的現(xiàn)金余額為9000元;月初應(yīng)收賬款為40000元,預計可收回60%;本月銷售收入為200000元,預計現(xiàn)銷比例為40%;本月采購材料費用為40000元,預計現(xiàn)付比例為50%;月初應(yīng)付賬款為30000元,需在月內(nèi)全部付清;月內(nèi)需支付的工資為35000元,制造費用為18000元,銷售費用為13000元,管理費用為36000元;購置設(shè)備需支付的現(xiàn)金為20000元。企業(yè)現(xiàn)金不足時,可向銀行借款,借款金額為2000元的整數(shù)倍;現(xiàn)金多余時,可購買有價證券。企業(yè)月末現(xiàn)金余額不得低于8000元。要求:(1)計算9月經(jīng)營現(xiàn)金收入?(2)計算9月經(jīng)營現(xiàn)金支出?(3)計算9月現(xiàn)金收支差額?(4)確定最佳資金籌措或運用數(shù)?(5)確定月末現(xiàn)金余額?具體就是這五個小問題不清楚

2023-07-01 19:16
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-01 19:18

你好,學員,先計算現(xiàn)金流入,就是用銷售回款計算的,再計算現(xiàn)金支出的

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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