匯算清繳退稅

?你好 ： 相關(guān)分錄如下: 1企業(yè)準(zhǔn)則處理 ： 補(bǔ)提所得稅時(shí): 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 (2)月末結(jié)轉(zhuǎn): 借:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 (3)繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 貸:銀行存款 2小企業(yè)準(zhǔn)則 處理 ： 補(bǔ)提所得稅時(shí): 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 (2)繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 貸:銀行存款

退回的是相反的分錄是吧

你好，退回似的就是交納相反的路，但是因?yàn)樗缒炅恕?

按分錄做后報(bào)表不平了，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表數(shù)對(duì)不上呢

。你好，會(huì)計(jì)科目是平的，報(bào)表不可能不平。

是的 報(bào)表不平，這個(gè)怎么調(diào)整呢

哪個(gè)表不平? 發(fā)來(lái)看一下? ??

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)的期末減期初數(shù)與利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)不一樣，差額就是退的企業(yè)所得金額

你好，這不叫報(bào)表不平。報(bào)表關(guān)系要是差了，這個(gè)稅款可以手動(dòng)填寫(xiě)，調(diào)整期初未分配利潤(rùn)。

哦哦 好的，謝謝老師