老師，這個是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄嗎？賬上的數(shù)據(jù)是不是要和報稅系統(tǒng)上的一致

對的，是的，是這么做的。

老師，那我的多出來的進項稅額掛哪個科目呢

你好，在轉(zhuǎn)出未交增值稅里面借方余額不是嗎？上面結(jié)轉(zhuǎn)的是發(fā)生額。

老師，當(dāng)月沒抵扣勾選的可以做進待認(rèn)證進項稅額嗎

可以的，可以做待認(rèn)證的。

老師，待認(rèn)證和待抵扣有什么區(qū)別

待認(rèn)證這個是發(fā)票，沒有認(rèn)證的 待抵扣這個是不到期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，不允許抵扣，需要稅務(wù)局那邊比對，一般在第二個月才能抵扣的。

好的，謝謝老師，不想不那么麻煩，直接做進項稅額可以不