老師好，請問我們5月是一般納稅人，6月轉(zhuǎn)為小規(guī)模。5月預收5萬元未按6%稅率確認收入，在6月已按1%開票并確認收入?，F(xiàn)在要去大廳更正5月和6月申報表，請問增值稅報表和附加稅更正了，財務(wù)報表和所得稅報表需要更正嗎？收入金額不變，就是應(yīng)交增值稅增加了。

老師，我公司是一般納稅人，3月份開了一張專票，因為沒有進項，所以申報增值稅的時候也繳納了稅款，但是我4月份的時候把這張發(fā)票沖紅了，也開具了別的專票，沖紅的這張發(fā)票跟我開具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報表是沒有收入的，然后因為3月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時候把3月份繳納的那個增值稅給申請退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報表要把退稅的那個金額填在申報表哪里呢

我家是發(fā)電公司，收入是以查表的字數(shù)為準，如1.1-1.30日期間的表字，電網(wǎng)公司在2.1日會把發(fā)電量跟我們確認并開具發(fā)票，想問一下關(guān)于1月份所屬期增值稅申報的時候，由于1月份的發(fā)電量在2月開具，怎么來申報是0申報還是填在未開具發(fā)票的那一列

我們有一筆外貿(mào)在5月確認收入 ，但是不想在6月（所屬期5月）申報退稅 ，想在7月1日（所屬期6月）申報退稅， 但是我也應(yīng)該在下周一申報增值稅（所屬期5月）的時候在附表1免抵退中 ，未開票金額也需要填寫這比銷售額吧？ 然后在所屬期（6月）填寫增值稅申報表就不填寫這筆收入了 對吧？

老師 我們四月一日報關(guān)的 確認收入晚了，才在5月份確認收入，退稅率是百分之13 所以在所屬期5月填增值稅表的時候是不是就在附表一填免抵退收入，因為我們不開發(fā)票，所以未開票收入填寫fob價格＊4月1日的匯率就可以了， 填所屬期5月份增值稅表不需要填寫其他得了吧？