老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，我上一個會計再做賬的時候購進(jìn)對方開得有普票，他把稅和成本分開寫了，到月底結(jié)轉(zhuǎn)的時候系統(tǒng)自動就抵扣了進(jìn)項(xiàng)，沒有抵扣完的被結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了，之前做賬的軟件也被她帶走了，我現(xiàn)在是自己重新用一個軟件做賬，現(xiàn)在的情況是我們這個季度要繳納800多的增值稅，然而賬面上沒有計提 報稅的時候資產(chǎn)負(fù)責(zé)表上應(yīng)交稅費(fèi)為零，但是又繳了稅，請問現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦，我現(xiàn)在做繳費(fèi)回單的賬也不知道怎么做

老師下午好我們公司是個小建筑工程公司，在工程結(jié)算時，按合同價款開具了全額發(fā)票給業(yè)主單位，業(yè)主單位分期付了部分款項(xiàng)，其中扣除了一些服務(wù)費(fèi)、工程實(shí)際結(jié)算與合同價差額，但沒提供相應(yīng)的票據(jù)，請教老師：我應(yīng)該怎么處理應(yīng)收賬款中掛的這部分無票據(jù)又無法收回的款項(xiàng)？謝謝！

我們有個項(xiàng)目2019年就已經(jīng)竣工結(jié)算,發(fā)票款項(xiàng)都兩清了,今年政府審計,審減了30多萬工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬工程款,但是只跟我們開行政事業(yè)單位結(jié)算票據(jù),上面注明了收多付工程款,金額30多萬，說發(fā)票不用操作了。我們這邊應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發(fā)票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數(shù)。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調(diào)以前年度的賬和以前年度的企業(yè)所得稅申報表？(我公司今年收入5000多萬,需要紅沖30多萬收入)

老師，我公司是建筑安裝工程得小規(guī)模納稅人，我在7月份的時候開了25500的技術(shù)服務(wù)專票出去，計提了成本，借：主營業(yè)務(wù)成本24600，貸：應(yīng)付賬款-暫估成本24600，然后在10月份的時候收到了25500，我們之前是把這個項(xiàng)目承包給另外個公司做，10月份收到對方開的小規(guī)模的普票，款是11月份支付給對方公司的，我想問的是，我現(xiàn)在收到票了，要怎么樣入賬呢？

老師，我公司是建筑安裝工程得小規(guī)模納稅人，我在7月份的時候開了25500的技術(shù)服務(wù)專票出去，計提了成本，借：主營業(yè)務(wù)成本24600，貸：應(yīng)付賬款-暫估成本24600，然后在10月份的時候收到了25500，我們之前是把這個項(xiàng)目承包給另外個公司做，10月份收到對方開的小規(guī)模的普票，款是11月份支付給對方公司的，我想問的是，我現(xiàn)在收到票了，要怎么樣入賬呢？具體的科目是怎么樣的呢