第二個培訓費，你看下是哪個部門發(fā)生的二級科目，這個是職工教育經(jīng)費，也是根據(jù)受益部門。

第三個過磅的吊車的運費，這個是購入商品的嗎？如果是的話，和商品一塊做庫存商品里面。

垃圾清運費，如果是車間的制造費用，垃圾清運費， 房屋防水費，車間的做到制造費用維修費，后勤的管理費用維修費。

打孔費這個金額大嗎？金額大的話長期待攤費用。

快餐是大家一起的，有工人，也有管理層

可是好些沒有發(fā)票，能做費用么老師？都是微信截圖，哎

分不出來的，你就做管理費用，福利費里面沒有發(fā)票的可以正常做，但是抵扣不了所得稅。

第二個培訓費，你看下是哪個部門發(fā)生的二級科目，這個是職工教育經(jīng)費，也是根據(jù)受益部門。 是安監(jiān)，但是他部門就一個人，我就劃到了綜合部，可以不？

可以的，可以這么做的。

打孔費這個金額大嗎？金額大的話長期待攤費用。 打孔費就100，打深井的多點，1300，是記入哪個科目呢

分不出來的，你就做管理費用，福利費里面沒有發(fā)票的可以正常做，但是抵扣不了所得稅。 這個是什么意思呢老師，就是不能減除是么？要把沒票的部分單獨拎出來？

那你直接做管理費用就可以的。

對的，是的，就是你這個管理費用抵扣不了所得稅。

第三個過磅的吊車的運費，這個是購入商品的嗎？如果是的話，和商品一塊做庫存商品里面。 過磅費是買原料的貨車，您的意思就是一起記入原材料么？那來票之后不就不平了？老師，可以舉個例子么，謝謝了

沒有發(fā)票正常做賬，發(fā)票到了之后，紅沖之前再再做發(fā)票的不就可以了。

借原材料貸銀行 發(fā)票到了， 借應付賬款 貸原材料，借原材料，貸應付賬款。

第二個培訓費，你看下是哪個部門發(fā)生的二級科目，這個是職工教育經(jīng)費，也是根據(jù)受益部門。 老師，那這個我是不是就是做管理費用下的職工教育經(jīng)費？

可以的，可以的，可以的。

借原材料貸銀行 發(fā)票到了， 借應付賬款 貸原材料，借原材料，貸應付賬款。 老師，我的意思是，來的發(fā)票里不包含過磅費，那就是比如借原材料100+30，貸應付賬款100 貸其他應付款-個人/現(xiàn)金 30 ？這樣么？

來的發(fā)票里面不包含，你加上不就可以啦，你非得原材料的就單獨做原材料，過磅費，它兩個加起來做原材料不就可以了？

你好，這個快餐的是職工吃的嗎？如果是的話，福利費根據(jù)使用部門來車間的制造費用，后勤的管理費用分不出來的，你都做管理費用里面。 老師，餐費沒有分工人和管理層的時候都記入管理費用下的福利費？

可以的，可以的，可以的。

來的發(fā)票里面不包含，你加上不就可以啦，你非得原材料的就單獨做原材料，過磅費，它兩個加起來做原材料不就可以了？ 嗯嗯，知道這個意思了

老師，我還有個問題，就是5月的社保，員工自己交的，但是要來報銷，借方也是根據(jù)部門，比如后勤的就是管理費用，貸其他應付款-個人，是這樣做不？管理費用后面的二級科目我記入社保是么？

員工自己交的，直接做工資就可以的，你做社保也沒法抵扣的，你單位給他交的，他能做社保。

員工自己交的，直接做工資就可以的，你做社保也沒法抵扣的，你單位給他交的，他能做社保。 老師，還不是很明白您說的，怎么做分錄呢？