我單位已出審計(jì)報(bào)告 和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告 以資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告入賬 報(bào)告里有一筆 預(yù)付賬款 8000多元 往來單位是中國(guó)石化 ，(因?yàn)橹惺雀跺X，后面再開票) 被重分類了，我現(xiàn)在開始錄期初 這一筆做什么科目合適呢？ 老師

老師，我們?nèi)ツ?月新開公司是在網(wǎng)上中石化平臺(tái)給自己公司運(yùn)輸師父充油（就是中石化中間商）我們讓另一個(gè)公司給我們總對(duì)公賬戶買充加油，中石化把增值稅發(fā)票開給我們運(yùn)輸公司了，但我們這個(gè)賣加油卡公司賣加油卡都是賣給（個(gè)人）所以沒有銷項(xiàng)稅增值稅發(fā)票一直沒開（公司基本戶有錢進(jìn)出）公司只做內(nèi)賬沒做外賬可以嗎？相應(yīng)不開增值稅發(fā)票沒有收入。每月報(bào)稅可以一直零申報(bào)？請(qǐng)老師指點(diǎn)

老師： 我上個(gè)月付了一筆預(yù)付帳款1萬(wàn)元中石化石油，我上個(gè)月中石化才開出501的專票．我現(xiàn)在如何記賬

老師你好，我這個(gè)月新開了出一張專票，我們是做貿(mào)易的公司，買賣沙石的，稅點(diǎn)13個(gè)點(diǎn)，我開了一張31萬(wàn)多專票，內(nèi)容是石頭，石粉，我的款昨天收到，我現(xiàn)在如何記帳？

老師：我之前有兩筆業(yè)務(wù)去年5月一筆是42074.48元，另一筆是去年7月132567.76元，都借（640101）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款，我們公司是做建筑碎石石粉貿(mào)易的生意，去年在當(dāng)?shù)亟煌段覀兂邪私煌兑粋€(gè)石場(chǎng)，我們當(dāng)時(shí)請(qǐng)了幾部挖機(jī)在山上碎石，這是當(dāng)時(shí)支付的碎石費(fèi)用，我去年7月一12月出現(xiàn)虧損，營(yíng)業(yè)收入小于營(yíng)業(yè)成本