沖減原已結(jié)轉(zhuǎn)的銷售成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字） 貸：庫(kù)存商品（紅字）

可以參考這老師的答復(fù)https://www.acc5.com/ask/question_2669561.html

那我月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候怎么結(jié)轉(zhuǎn)，請(qǐng)幫我寫出分錄

我當(dāng)時(shí)用的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅小規(guī)模

小規(guī)模負(fù)數(shù)這一筆單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，銷項(xiàng)稅費(fèi)再結(jié)轉(zhuǎn)一筆是嗎

你好 不用通過(guò)未交增值稅 之前小規(guī)模開的沒(méi)有交稅？ 是季度30萬(wàn)以內(nèi)那種嗎？

對(duì)的，，沒(méi)有交稅

退貨這比稅費(fèi)我怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

那就是沖銷原來(lái)的營(yíng)業(yè)外收入 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）紅字 貸：營(yíng)業(yè)外收入 好字

友情提示： 坐標(biāo)河北我們這邊是這樣答復(fù)： 小規(guī)模或一般納稅人互轉(zhuǎn)后，有紅沖之前發(fā)票的特殊情況，增值稅暫時(shí)網(wǎng)上不支持申報(bào)，需要去稅局大廳申報(bào)呢。

我們沒(méi)有開票，但是也申報(bào)了收入，我只需要做賬就可以了，我也是河北

我們沒(méi)有開票，但是也申報(bào)了收入，我只需要做賬就可以了，我也是河北 好的

是要看一下之前是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，退貨這筆就怎么沖回是嗎？

那我現(xiàn)在是一般納稅人了，還出現(xiàn)小規(guī)模的科目，這樣做可以嗎？

是要看一下之前是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，退貨這筆就怎么沖回是嗎？ 是的 那我現(xiàn)在是一般納稅人了，還出現(xiàn)小規(guī)模的科目，這樣做可以嗎？ 可以的 這個(gè)是原來(lái)的業(yè)務(wù) 就是使用原來(lái)的科目

好的，謝謝你！

客氣 對(duì)您有所幫助就好

老師還在嗎？我剛看了一下我們小規(guī)模時(shí)稅費(fèi)直接計(jì)入的應(yīng)該稅費(fèi)未交增值稅（小規(guī)模），轉(zhuǎn)為一般納稅人后，小規(guī)模時(shí)的稅費(fèi)已經(jīng)已經(jīng)全部繳納了，我們5月份發(fā)生的退貨，沖的應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅小規(guī)模負(fù)數(shù)，這個(gè)月報(bào)稅時(shí)這一部分負(fù)數(shù)的收入怎么申報(bào)？

應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅小規(guī)模貸方負(fù)數(shù)的這部分，我應(yīng)該轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目？

小規(guī)模或一般納稅人互轉(zhuǎn)后，有紅沖之前發(fā)票的特殊情況，增值稅暫時(shí)網(wǎng)上不支持申報(bào)，需要去稅局大廳申報(bào)呢。 之前我遇到是去更正了之前小規(guī)模申報(bào) 一般納稅人是手工申報(bào) 比對(duì)異常 再解除 你可以電話問(wèn)下稅局大廳 或是右側(cè)小太陽(yáng)標(biāo)識(shí)幫辦那咨詢 不過(guò)現(xiàn)在都下班了 估計(jì)得明天了

看您描述：我剛看了一下我們小規(guī)模時(shí)稅費(fèi)直接計(jì)入的應(yīng)該稅費(fèi)未交增值稅（小規(guī)模） 以及對(duì)的，，沒(méi)有交稅 -----這個(gè)原來(lái)是不是最后轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入了？ 是的話 沖營(yíng)業(yè)外收入

沒(méi)有進(jìn)入營(yíng)業(yè)外收入，因?yàn)橹皼](méi)有計(jì)提稅費(fèi)，交稅就直接交

我說(shuō)錯(cuò)了我們不是免稅的，我們是每個(gè)季度都交稅的。

那這個(gè)可以申請(qǐng)退稅 退完再做抵扣分錄

退稅要提交什么資料？

一般是申報(bào)表 發(fā)票 退稅申請(qǐng)表 情況說(shuō)明（有的局要）