老師您好，我是做汽車配件批發(fā)零售的，是4月份剛成立的，5月變?yōu)榱艘话慵{稅人。5月采購(gòu)貨物，當(dāng)月發(fā)生了兩筆平進(jìn)平出，但雙方當(dāng)月都沒(méi)有開(kāi)票，說(shuō)下月開(kāi)增值稅專票。老師這個(gè)賬務(wù)處理怎么做？謝謝。
你好，當(dāng)時(shí)支付了嗎？沒(méi)有支付的話，下一個(gè)月發(fā)票到了之后再做，借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款， 借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本， 貸庫(kù)存商品。
-
Q
老師，我們是購(gòu)買方，8月份拿到銷售方開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票，我們已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證抵扣了，但是老板要退貨，對(duì)方財(cái)務(wù)要開(kāi)具紅字發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)，我這個(gè)月拿到紅字進(jìn)項(xiàng)專票，應(yīng)該怎么處理呢？做賬和報(bào)稅，麻煩老師都幫忙解答一下，謝謝！
-
Q
老師您好，我今年三月份支付公司審計(jì)費(fèi)5萬(wàn)元并收到對(duì)方發(fā)票，當(dāng)時(shí)做賬是借：管理費(fèi)用49504.95 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅495.05 貸：50000 12月份對(duì)方說(shuō)之前的票有問(wèn)題，然后開(kāi)了紅字發(fā)票，并開(kāi)具正確的發(fā)票給我了，請(qǐng)問(wèn)我要怎么出這筆賬？會(huì)計(jì)分錄怎么做？謝謝解答
-
Q
商貿(mào)做批發(fā)兼零售的一般納稅人（有上游和下游），7月成立的公司，8月有業(yè)務(wù)產(chǎn)生，作為購(gòu)入方，貨款已付，產(chǎn)品已入庫(kù)，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未收到（后期會(huì)開(kāi)進(jìn)來(lái)），這個(gè)該怎么入賬？另外作為銷售方，產(chǎn)生銷售時(shí)，貨物已發(fā)，貨款已收，未開(kāi)銷項(xiàng)發(fā)票（稅務(wù)登記還沒(méi)辦下來(lái)，后期會(huì)開(kāi)）這種該怎么入賬？如果本月稅務(wù)一直沒(méi)辦下來(lái)，那期末我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本？？？請(qǐng)老師詳細(xì)解答一下?。?！謝謝！！
-
Q
老師您好，我是做汽車配件批發(fā)零售的，是4月份剛成立的，5月變?yōu)榱艘话慵{稅人。5月采購(gòu)貨物，當(dāng)月發(fā)生了兩筆平進(jìn)平出，但雙方當(dāng)月都沒(méi)有開(kāi)票，說(shuō)下月開(kāi)增值稅專票。老師這個(gè)賬務(wù)處理怎么做？謝謝。
-
Q
老師，您好！我們公司是小規(guī)模，4月份供應(yīng)商開(kāi)了專票，我們還沒(méi)有做應(yīng)付賬款，因?yàn)?月份升一般納稅人，可以抵扣稅，但4月底付了貨款，做了銀行存款的賬，相當(dāng)于現(xiàn)在賬上的應(yīng)付有借方余額，這種情況怎么處理比較好呢。謝謝！
熱門問(wèn)答 更多>
-
貴州的個(gè)體戶一年內(nèi)發(fā)票開(kāi)超500萬(wàn)元請(qǐng)問(wèn)需要補(bǔ)多少錢?。?/p>
-
老師 請(qǐng)問(wèn) 4月份沒(méi)有銷售收入 就不用結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了吧？那我這里的營(yíng)業(yè)成本怎么有個(gè)負(fù)數(shù)??？我是不是哪里做錯(cuò)了 我沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 但是我有結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品成本。這個(gè)月沒(méi)有銷項(xiàng)發(fā)票，也沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。我不知道我這個(gè)賬做的對(duì)不對(duì)，您能幫我看看嗎
-
老師您好，我們之前是小規(guī)模納稅人，去年沒(méi)有業(yè)務(wù)，一直0報(bào)稅，上個(gè)季度開(kāi)了70000多的勞務(wù)增值稅發(fā)票，已報(bào)稅。但是公司一直沒(méi)有記賬。這個(gè)月改成一般納稅人了，我想問(wèn)一下我們這種情況，接下來(lái)如果開(kāi)始記賬，保稅，需要怎么操作。
-
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出最終為什么會(huì)進(jìn)入到成本？
-
沒(méi)發(fā)工資 申報(bào)了個(gè)稅 也計(jì)提了工資 怎么處理
-
老師，請(qǐng)問(wèn)簽票業(yè)務(wù)賬務(wù)處理怎么做？
-
你好，老師，請(qǐng)問(wèn)電子口岸報(bào)關(guān)單可以在哪里下載成excel表格形式的數(shù)據(jù)嗎？
-
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出最終會(huì)入到成本嗎？
-
個(gè)稅2024年1月到5月份全部申報(bào)錯(cuò)誤，有一個(gè)員工走了不知道，現(xiàn)在怎么處理？今天才發(fā)現(xiàn)，要更正申報(bào)，那要更正幾個(gè)月？是更正2024年01月到5月份？，2024年6月到12月還要更正？
-
個(gè)稅2024年1月到5月份全部申報(bào)錯(cuò)誤，有一個(gè)員工走了不知道，現(xiàn)在怎么處理？今天才發(fā)現(xiàn)，要更正申報(bào)，那要更正幾個(gè)月？是更正2024年01月到5月份？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
謝謝老師回答。老師是對(duì)方公司先轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)一筆貨款，然后我們公司又轉(zhuǎn)出去同樣一筆貨款。等于說(shuō)過(guò)了一下賬，金額一致。商品沒(méi)有入庫(kù)，買方直接發(fā)給了賣方。當(dāng)月都沒(méi)有開(kāi)票，后面會(huì)開(kāi)票的。老師這個(gè)起初未開(kāi)票賬務(wù)處理怎么做，后面開(kāi)票了又怎么做？
你好，可以不用做的，你要想做的話，你可以做無(wú)票收入，發(fā)票開(kāi)了之后紅沖無(wú)票收入再做發(fā)票的。
老師可以這下具體的會(huì)計(jì)分錄嗎？
借銀行貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行放款， 借應(yīng)收賬款負(fù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)， 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。
老師當(dāng)月確認(rèn)了收入，是不得交稅呢？
是的，需要正常交稅的。
但后面雙方都會(huì)開(kāi)具專票，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅額沖抵就不用交稅了，按您這樣，等于是先交稅后退稅？怎么樣做可以先不用交稅？
你好，開(kāi)了發(fā)票之前的分路紅沖，然后再做發(fā)票的一證數(shù)一負(fù)數(shù)，就不需要再重復(fù)開(kāi)交稅
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。