我們企業(yè)為增值稅一般納稅人，9月份發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：1.3日，開出一張3個月到期的商業(yè)承兌匯票購入材料一批，貨款300000元，增值稅39000元，發(fā)票賬單已收到，材料已驗收入庫。2.5日，采購A材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的A材料價款30000元，增值稅進項稅額3900元，款項用銀行存款已支付。A材料尚未達到。3.6日，用庫存現(xiàn)金支付上述A材料的運費500元（假設(shè)不考慮運費的增值稅）。4.8日，上述A材料到達企業(yè),并驗收入庫。5.10日向利華公司預(yù)付原材料訂貨款50000元。6.對外售出了閑置的一批甲材料20噸，每噸售價2500元，計價50000元，增值稅率13%，款項尚未收到。（重要提示：前面學習例題中我們已學過，售出產(chǎn)品尚未收到的款記入”應(yīng)收賬款”賬戶，按照會計規(guī)定，售出材料尚未收到的款項應(yīng)計入的賬戶也是記入“應(yīng)收賬款”賬戶?。。?.結(jié)轉(zhuǎn)售出的甲材料成本30000元。8.對外向光明公司售出某商品200件，售價為500元/件，增值稅為13000元，收到了光明公司開具的一張3個月到期的銀行承兌匯票。9.結(jié)轉(zhuǎn)售出上述商

我想請教一下，現(xiàn)在供應(yīng)商送貨過來，我進行了價稅分離，借原材料50000元，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額6500，貸應(yīng)付賬款56500元，我銷售出去是不含稅的我分錄是借應(yīng)收帳款，貸主營業(yè)務(wù)收入，月中的時候，客戶要求開20000元的發(fā)票給他，然后開票稅金是安8個點來收對方的稅金就是1600元，我分錄是借應(yīng)收帳款1600元，貸應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅銷項稅額1600元，現(xiàn)在問題來的，問題一：我現(xiàn)在銷項稅額小于進項稅額問題二，我的應(yīng)交稅金跟實際對不上，我怎么處理這幾個問題，分錄分別怎么做

我想請教一下，現(xiàn)在供應(yīng)商送貨過來，我進行了價稅分離，借原材料50000元，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額6500，貸應(yīng)付賬款56500元，我銷售出去是不含稅的我分錄是借應(yīng)收帳款，貸主營業(yè)務(wù)收入，月中的時候，客戶要求開20000元的發(fā)票給他，然后開票稅金是安8個點來收對方的稅金就是1600元，我分錄是借應(yīng)收帳款1600元，貸應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅銷項稅額1600元，現(xiàn)在問題來的，問題一：我現(xiàn)在銷項稅額小于進項稅額問題二，我的應(yīng)交稅金跟實際對不上，我怎么處理這幾個問題，分錄分別怎么做

我們正常購進原材料的過程中，30噸，30000元，付給供應(yīng)商，但是運輸過程中，司機損耗0.3噸，收到賠償款3000元，我們?nèi)霂焓前凑諏嵤杖霂?，借：原材?3628.32，其他應(yīng)收款？進項稅3451.33（進項稅額轉(zhuǎn)出嗎），貸：應(yīng)付30000分錄怎么做，收到賠償款3000元怎做分錄收的是現(xiàn)金，

我司收到材料不良報廢流程未經(jīng)過待處理財產(chǎn)損益科目，而是借：管理費用-報廢 貸：原材料 進項稅轉(zhuǎn)出。次月供應(yīng)商補一批材料給我司，然后我司再反沖上月分錄做借管理費用-報廢負數(shù) 貸進項稅轉(zhuǎn)出負數(shù) 應(yīng)付賬款 營業(yè)外收入。也就是我們通過管理費用過渡，然后和供應(yīng)商確認索賠金額后沖回管理費用和進項稅轉(zhuǎn)出，抵了應(yīng)付給供應(yīng)商的貨款，差額算到營業(yè)外收入里了，這樣合理嗎？