老師好，我們用自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)，請(qǐng)問企業(yè)所得稅視同銷售嗎？增值稅視同銷售嗎？借：營(yíng)業(yè)外支出 93 貸：庫存商品80 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 （銷項(xiàng)稅額）13，除了填寫納稅調(diào)整明細(xì)表的視同銷售收入100，視同銷售成本80，還需要填寫第三十行其他嗎？就是營(yíng)業(yè)外支出賬載93，稅收金額113，調(diào)減20，那么填寫捐贈(zèng)明細(xì)表本年數(shù)，賬載金額是93+20嗎，需要把其他調(diào)減的也加進(jìn)去嗎？

老師，想問下我之前有些費(fèi)用做到管理費(fèi)用-差旅費(fèi)里了但不符合稅前扣除，所以想所得稅匯算清繳時(shí)給調(diào)增，但不清楚應(yīng)該在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的哪一行調(diào)整，假如需要調(diào)增1000元，我怎么填寫？是需要把管理費(fèi)用-差旅費(fèi)的全部金額寫在賬載金額里，稅收金額寫賬載金額-1000元嗎？

老師，所得稅年報(bào)時(shí)，營(yíng)業(yè)外收入明細(xì)里有一項(xiàng)是留工補(bǔ)助費(fèi)用，5000元，剩余都是無法支付供應(yīng)商的貨款46000，請(qǐng)問老師需要納稅調(diào)整嗎？怎么調(diào)整

老師，請(qǐng)問一下應(yīng)付款余額和實(shí)際余額不符，需要調(diào)整正確，都是很久時(shí)間的，原因無從查起。我這里做的營(yíng)業(yè)外收支調(diào)整的，明年匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增嗎？

填報(bào)2023年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，計(jì)入管理費(fèi)用-工資費(fèi)用的金額是50000元，應(yīng)付職工薪酬借方金額是150000元，請(qǐng)問老師填工資納稅調(diào)整明細(xì)表的時(shí)候怎么填呀？要調(diào)增工資的話，容易讓稅務(wù)局稽查嗎？