老師請問，新會(huì)計(jì)接手賬務(wù)發(fā)現(xiàn)有2年沒做做賬，申報(bào)表隨便填的。最近公司出納重新提供了18年到現(xiàn)在的銀行流水賬，應(yīng)該怎么調(diào)賬？

老師，剛到一家小規(guī)模公司，前會(huì)計(jì)走了1個(gè)多月，沒有套賬，只有科目余額表，中期建賬就用前個(gè)月科目余額表各科目余額的期末余額做我現(xiàn)在期初余額做賬，可以嗎？需要本年累計(jì)嗎？

公司小規(guī)模納稅人，科目余額表顯示應(yīng)交增值稅科目2022年年初貸方余額172.14元（其中明細(xì)科目銷項(xiàng)稅貸方余額17267.71元，已交稅金貸方余額-15381.86元，減免稅額貸方余額-1713.44元），無2021年賬套只有2022年初數(shù)至今賬套，2022年10月末應(yīng)交增值稅科目及明細(xì)科目余額還是年初余下來的數(shù)，但目前報(bào)稅未發(fā)現(xiàn)有欠交稅費(fèi)，歷史遺留的應(yīng)交增值稅貸方余額需要做什么會(huì)計(jì)處理呢？

請問一下，用金蝶建賬的科目余額表的數(shù)據(jù)是2022年12月末的，系統(tǒng)啟用日期如何設(shè)定？如果設(shè)定的是2023年1月，初始化的時(shí)候，權(quán)益類科目都沒有余額，這些科目的2022年期間發(fā)生額怎么處理？

老師。我們有一個(gè)公司，是2022年無收入，21年做了審計(jì)，審計(jì)報(bào)告和我們實(shí)際的報(bào)告有點(diǎn)不一樣，審計(jì)報(bào)告把負(fù)數(shù)的地方調(diào)成了正數(shù)，今2022年沒有做審計(jì)，因2022年只有固定資產(chǎn)和財(cái)務(wù)費(fèi)用支出，其他收入支出沒有了，這2022年的年度報(bào)表要按2021年的年度報(bào)告走嗎？，