第二季度第三季度總共交2.7萬，第四季度虧損。暫估做在主營業(yè)務(wù)成本

您好，A105000表 27行 與取得收入無關(guān)的支出，調(diào)這里您看可以么

我現(xiàn)在去更改第四季度的財務(wù)報表會有風(fēng)險么？

因為年初有股權(quán)轉(zhuǎn)讓專管員提供了報表

您好啊，不用改四季度，在年度匯繳調(diào)增不是蠻好的么，因為23季度交稅了可能會退稅，不是因為4季度這個暫估

賬務(wù)要做處理么？

您好，如果調(diào)增沒有交所得稅是沒有分錄的，這是調(diào)表不調(diào)賬

申請退稅會查賬么？

您好，有 這個可能的，身邊好些朋友因為退稅查了。我現(xiàn)在季度不敢交稅，有利潤計提費用，在年度納稅調(diào)增，這樣肯定不會退稅的

還有就是年初做的股權(quán)轉(zhuǎn)讓利潤轉(zhuǎn)成虧損的，這樣子是不是更加有風(fēng)險？

您好啊，股權(quán)轉(zhuǎn)讓利潤為負(fù)是人為操作的么，還是這個價格是公允的啊，

0元轉(zhuǎn)讓，沒有實繳

您好啊，那也不是因為咱轉(zhuǎn)讓股權(quán)導(dǎo)致虧損的了，這個不會加大風(fēng)險

老師我之前做的科目是借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付賬款—-暫估款按您的思路調(diào)表不調(diào)賬，這個應(yīng)付賬款一直就掛著了么？

您好，剛上那個0元轉(zhuǎn)讓股權(quán)的事兒，咱賬上如果未分配利潤為正數(shù)，稅務(wù)會不認(rèn)可的。 咱有這個科目的話有分錄的 借：以前年度損益調(diào)整（負(fù)） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（負(fù)）

做以前年度損益調(diào)整 是不是調(diào)未利分配利潤這個科目，這樣子年初數(shù)和年末金額對不上。會不會被認(rèn)定0元轉(zhuǎn)讓的不及認(rèn)可導(dǎo)致來查。