老師好，我2022年度企業(yè)所得稅還沒(méi)有申報(bào)，現(xiàn)在先申報(bào)2023年第一季度企業(yè)所得稅時(shí)，因?yàn)榈谝患径戎鳡I(yíng)業(yè)務(wù)虧損，有營(yíng)業(yè)外收入，總利潤(rùn)盈利，彌補(bǔ)以前虧損那欄填不了，但是前幾年都是虧損的，理論第一季度不要交企業(yè)所得稅，是因?yàn)槭遣皇且葏R算清繳2022年企業(yè)所得稅后，虧損的數(shù)據(jù)才會(huì)過(guò)來(lái)，才能申報(bào)2023年第一季度是企業(yè)所得稅，謝謝。

老師您好，我今天做企業(yè)所得稅匯算清繳，A100000中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）中是負(fù)數(shù)，因?yàn)?022年第一季度盈利了，所以交了2000多的企業(yè)所得稅，但是2022年最后三個(gè)季度處于虧損狀態(tài)，導(dǎo)致2022年整年凈利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，所以，現(xiàn)在匯算清繳會(huì)把第一季度交的2000多的企業(yè)所得稅退給我們嗎

老師您好，2022年第一季度盈利，交了2000多企業(yè)所得稅，2022一整年屬于虧損，那么現(xiàn)在匯算清繳是負(fù)數(shù)2000多，如果要退稅是不是很麻煩，并且不太好

老師：您好！想請(qǐng)教一下，去年第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)的數(shù)據(jù)是營(yíng)業(yè)成本363254，利潤(rùn)總額是379187，后來(lái)申報(bào)后調(diào)金蝶賬，（把營(yíng)業(yè)成本調(diào)成363838，利潤(rùn)總額為383371）今年5月份申報(bào)的2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳是以調(diào)整后的數(shù)據(jù)去申報(bào)的，現(xiàn)在第四季度申報(bào)的數(shù)據(jù)和我金碟賬的數(shù)據(jù)不一樣，是否需要修改2022年第四季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表？

老師您好，我單位上半年盈利繳納了企業(yè)所得稅9萬(wàn)，到年底凈利潤(rùn)虧損，不用交企業(yè)所得稅，我多繳納的企業(yè)所得稅是明年匯算清繳的時(shí)候可以退稅？那如果明年第一季度我公司還盈利，要繳納企業(yè)所得稅，可以從今年多交的抵減嗎？