發(fā)票放在去年的記賬憑證里面？

你好，放到今年的后面就可以的。

老師，還有一筆暫估，這筆和收到的發(fā)票金額對不上(部分去年12月底虛增的)，法人支付，沖的其他應(yīng)收款。小規(guī)模公司，幫忙看一下這個分錄對嗎？

你好，紅沖暫估是借其他應(yīng)收款貸利潤分配未分配利潤， 然后再做發(fā)票的，借利潤分配未分配利潤貸其他應(yīng)收款。

老師，不好意思，有點懵，22.12.30借主營業(yè)務(wù)成本19.3萬貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款19.3，今年1月沖回，3·30又重新暫估的，做的應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款，現(xiàn)在不是把應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款先沖平嗎？

你說的充其他應(yīng)收款是什么意思?。?

借應(yīng)付賬款，貸利潤分配未分配利潤，這個是紅沖的，

老師，剛剛是我沒表達清楚，沖其他應(yīng)收款，收到的發(fā)票是法人支付的，所以下面的分錄寫的是借利潤分配未分配利潤貸其他應(yīng)收款

可以的，可以這么做。

老師，匯算清繳做賬做完上面兩筆，把調(diào)增的部分繳納了所得稅，繳稅做賬時借利潤分配-未分配利潤貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅貸銀行存款。還需要做其他賬務(wù)處理嗎？

不需要做其他的處理。

好的，謝謝老師