匯算清繳補稅就可以了吧

調(diào)增之后有利潤才交稅

還有一個就是我去年計提的社保，借管理費用，貸管理費用了（應(yīng)該貸應(yīng)付職工薪酬—社保費）。但是月末出利潤表的時候，貸管理費用并沒有計算在里面，這個應(yīng)付職工薪酬現(xiàn)在怎么調(diào)呢？

那不對 管理費用沒影響你損益類的科目沒有結(jié)轉(zhuǎn)嗎 沒有結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)負(fù)債表不平 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬社保 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

就是貸方的管理費用軟件沒有帶進(jìn)去，然后應(yīng)付職工薪酬借方一直有個數(shù)，

那你就做上面的分錄 匯算清繳不調(diào)整

摘要我該怎么寫呢？

第一個調(diào)整某某月份計提社保第二個結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整

我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，可以直接計入利潤分配-未分配利潤（不通過以前年度損益調(diào)整嗎？）

你好可以的 可以的

這么調(diào)整完，當(dāng)年的利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系會不等吧，這個沒有事情吧

沒關(guān)系的 可以忽略的

我去年兩筆計提工資的話，我發(fā)現(xiàn)他們當(dāng)時給我的工資報個人扣除了公積金，但是實際上沒有這部分，其他應(yīng)付款-個人公積金，這個往來怎么處理呢？

你好 也就是多發(fā)了工資 少扣除了個人負(fù)擔(dān)的社保嗎

多發(fā)了工資，但是扣除社保上面應(yīng)該沒有個人社保，但是賬上的話有個貸方其他應(yīng)付款-個人社保費

你好，你是申報的時候有問題，沒有填寫個人負(fù)擔(dān)的社保，是這個意思嗎？

我們公司最低繳費基數(shù)，個人部分本來在公積金系統(tǒng)上本來就沒有，但是賬做的工資還有個稅部分，都做公積金的部分了。