老師，你好，二季度申報企業(yè)所得稅，利潤總額彌補了以前年度虧損，我做了一筆分錄，借:本年利潤凈利潤），貸:利潤分配_未分配利潤，我的財務(wù)報 表的利潤表，有變化的就是凈利潤那，這個季度做財務(wù)報表的話，收入、費用、主營業(yè)務(wù)成本的本年累計金額，那些金額感覺不對

老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計報告，里面有資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動表。沒有科目余額表，對方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對賬單，錄入了資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤分配-未分配利潤”期初余額錄入利潤表中“年初未分配利潤”，“本年利潤”期初余額錄入利潤表中“凈利潤”?，F(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計報告對上。 我的疑問是，利潤表里的主營業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費用、營業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？

老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤那一欄應(yīng)該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實際數(shù)字？調(diào)整的這個企業(yè)所得稅的費用，我當(dāng)時在季報申報報表的時候填進(jìn)了利潤表的所得稅費用那一欄了的

老師，我問下之前訂正管理費用科目，我應(yīng)該是從管理費用借方負(fù)數(shù)調(diào)整，但是我做到了管理費用的貸方，這就導(dǎo)致，我利潤表的管理費用本月的發(fā)生額和我科目余額表的本期發(fā)生不一致，是不是我也沒法再調(diào)整了，如果我調(diào)整在2022年7月賬務(wù)里面，我本月利潤表的管理費用和科目余額表又對不上了

我今年1月份月份申報去年的企業(yè)所得稅的時候，12月份的利潤表是有利潤的，但是有 研發(fā)費用加計扣除，減掉后顯示利潤就是負(fù)數(shù)了 就沒有繳納企業(yè)所得稅 那我4月份申報企業(yè)所得稅。。稅務(wù)上的上一季度的利潤按照加計扣除后的負(fù)數(shù)來累計這季度的利潤嗎？