需要全額調(diào)增嗎？

是的，全額調(diào)增的哈

老師，在資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表中，資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)是不是就是資產(chǎn)原值啊？

資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)就是資產(chǎn)原值

稅收折舊、攤銷額就呢？這個是本年的折舊攤銷額還是累計(jì)折舊、攤銷額？

都是本年計(jì)提的折舊，后者攤銷的金額

老師本表中第8列累計(jì)折舊、攤銷額這個是根據(jù)哪個數(shù)據(jù)填寫？

就是你本年計(jì)提的折舊和攤銷

老師你好，我們公司2022年年度是虧損狀態(tài)。在減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表(A107040)中，符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅怎么填寫？

那個是高新企業(yè)才填報的，

我們是小微企業(yè)，這張表上面需要填報的是第幾行？

不是高企，不填報這個表

但是在勾選報表的時候，為什么提醒，小微企業(yè)需要勾選？

填第1行，虧損就填0就是了

老師還有這個問題，公司有2兩車實(shí)際已經(jīng)賣掉，但是因?yàn)殄X未到賬。也沒開發(fā)票。所以賬上還掛著這兩輛車，折舊也正常計(jì)提。我是不是需要把這兩輛車的折舊調(diào)增？

是的，需要做納稅調(diào)增的

職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中：實(shí)際發(fā)生額，是不是實(shí)際支付給員工的金額，未支付的，需要調(diào)增嗎？