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老師,請問我2021年有過固定資產(chǎn)一次性扣除,2022年沒有,我做22年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候表A105080第11行500萬以下的設(shè)備一次性扣除那邊還要填報(bào)嗎?

2023-05-16 15:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-05-16 16:00

2021年的固定資產(chǎn)是什么時間買來的?

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齊紅老師 解答 2023-05-16 16:00

12月份的才可以的,其他的不行。

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快賬用戶8366 追問 2023-05-16 16:02

我是說我21年已經(jīng)一次性扣除的固定資產(chǎn),今年做匯算清繳不是應(yīng)該做調(diào)增嘛,想問下第11行那邊要不要填寫

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快賬用戶8366 追問 2023-05-16 16:02

還是只做調(diào)增,其他不用管

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齊紅老師 解答 2023-05-16 16:04

不需要填寫的,不用填寫,只填寫上面的明細(xì)。

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快賬用戶8366 追問 2023-05-16 16:04

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-05-16 16:05

不用客氣,工作愉快。

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2021年的固定資產(chǎn)是什么時間買來的?
2023-05-16
是的,不需要在固定資產(chǎn)折舊表的11行的
2023-05-17
你好,你當(dāng)年就享受了一次性扣除政策,那后面就不能提折舊,再次扣除
2024-01-27
不可以 這個是只限當(dāng)年
2021-07-10
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