您好, 一般來(lái)說(shuō),是要計(jì)提的,按照權(quán)責(zé)發(fā)生制,印花稅城建附加這些要跟收入發(fā)生的當(dāng)月匹配,所以要計(jì)提。

還有個(gè)問(wèn)題有關(guān)城建稅附加提取的,不知道你們實(shí)務(wù)中怎么操作,一般而言當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅不是在當(dāng)月繳納,比如上月未交增值稅4萬(wàn),本月繳納的,本月銷(xiāo)項(xiàng)稅額12萬(wàn),進(jìn)賬稅額9萬(wàn),本月應(yīng)繳納的增值稅是3萬(wàn),計(jì)提城建和教育費(fèi)附加時(shí)是按本月實(shí)際繳納的4萬(wàn)計(jì)提還是按當(dāng)月應(yīng)繳納的3萬(wàn)計(jì)提城建和教育費(fèi)附加
當(dāng)月賬務(wù)正常計(jì)提稅金及附加憑證 借:稅金及附加 0.24 貸:城建稅 0.12 ,教育費(fèi)附加:0.07,地方教育費(fèi)附加 0.05 次月申報(bào)稅務(wù)時(shí),(城建稅享受政策2012年第25號(hào),應(yīng)納稅額1元一下的,應(yīng)納稅額為零,故不繳納;教育費(fèi)、地方教育附加享受政策月銷(xiāo)售額不超過(guò)10萬(wàn)元免征); 賬務(wù)如何記賬?
印花稅 教育附加 城建稅 可以繳納的時(shí)候再做計(jì)提嗎
老師,增值稅和附加稅當(dāng)月不計(jì)提,下月實(shí)際繳納時(shí)這樣做賬行嗎?
老師,印花稅,城建稅,教育金附加當(dāng)月賬不計(jì)提,下月實(shí)際繳納時(shí)再做賬行嗎?
老師,公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的類(lèi)型是有限責(zé)任公司(自然人投資和控股)的,我看報(bào)稅的時(shí)候填的是小規(guī)模納稅人,是因?yàn)槭裁囱??我下個(gè)月也要報(bào)稅不知道得怎么報(bào)
殘疾人就業(yè)保障金,上年在職職工工資總額,上年在職職工人數(shù)怎么統(tǒng)計(jì)
老師,公司要注銷(xiāo)了,需要注意些什么,還有沒(méi)計(jì)提完的折舊能一次性提完嗎?
老師,我十個(gè)店鋪都是電商,每個(gè)店鋪都有不同的產(chǎn)品,我要我需要把這個(gè)店鋪所有的產(chǎn)品混種,然后列入到我的一個(gè)表格中匯總,然后再由我分別根據(jù)每個(gè)產(chǎn)品的對(duì)應(yīng)供貨商下單,下單之后,然后再把每個(gè)供貨商的快遞單號(hào)填回到自己的匯總表中來(lái),然后填寫(xiě)完成之后,再把每個(gè)店鋪的單好產(chǎn)品的價(jià)格運(yùn)費(fèi)總計(jì)每個(gè)店鋪每天下單的數(shù)量匯總,同時(shí)需要合作十個(gè)店鋪,每一天天跟我這個(gè)店鋪混種的一個(gè)金額以及每個(gè)供貨商的一個(gè)貨款金額的核對(duì)。然后五天一輪,另外十個(gè)電商平臺(tái),我需要結(jié)算,然后十個(gè)供貨商,我也需要核對(duì)貨款。我應(yīng)該怎么操作才能讓自己迅速精準(zhǔn)收集數(shù)據(jù)核對(duì)數(shù)據(jù),清算個(gè)個(gè)貨款。以及每個(gè)店鋪的退貨數(shù)量和退貨款,還有對(duì)應(yīng)上的一個(gè)退貨處理。金蝶云.星辰,能幫我解決這個(gè)大難題嗎
這道題答案里面出來(lái)一個(gè)63.14是怎么計(jì)算來(lái)的?
請(qǐng)問(wèn)老師,逃稅罪中呢雙10是一次的行為產(chǎn)生的數(shù)還是多次的累計(jì)?
國(guó)內(nèi)代理服務(wù)運(yùn)輸費(fèi)和港雜費(fèi)可以按照總運(yùn)費(fèi)的比例劃分去開(kāi)發(fā)票嗎,比如總運(yùn)費(fèi)是100,按40%開(kāi)國(guó)內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票,10%開(kāi)港雜費(fèi)發(fā)票,50%開(kāi)國(guó)際運(yùn)費(fèi)發(fā)票
老師,國(guó)外的vat是怎么算的?算完怎么申報(bào)的?申報(bào)要注意哪些?
老師,跨境電商一般是怎樣保證報(bào)關(guān)的商品,名稱(chēng),數(shù)量,金額這些與采購(gòu)發(fā)票還有平臺(tái)訂單保持一致的?
老師,稅局讓我們公交房產(chǎn)稅,房產(chǎn)證還沒(méi)辦呢,還要給別的公司開(kāi)開(kāi)房屋租賃發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)該先干嘛?


往往實(shí)際繳納金額與計(jì)提的金額不一致
那就要在計(jì)提環(huán)節(jié)計(jì)算準(zhǔn)確,因?yàn)檫@些數(shù)據(jù)都是已知的,實(shí)在存在偏差,可以在下個(gè)月再做一筆補(bǔ)提或者沖減的分錄。為了核算的準(zhǔn)確,還是要計(jì)提的。
老師,增值稅納稅申報(bào)表里的留抵稅如何做賬呢?
你要是上個(gè)月沒(méi)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄,那這個(gè)月就補(bǔ)一下1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額:借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(需要轉(zhuǎn)出未交的增值稅)貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(需要轉(zhuǎn)出未交的增值稅)3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額的差額):借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)繳增值稅(未交增值稅)貸:?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(需要轉(zhuǎn)出未的交增值稅),因?yàn)槭橇舻?,所以進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)。這些是單獨(dú)針對(duì)上個(gè)月的留抵稅的。