老師，請(qǐng)問(wèn)年報(bào)營(yíng)業(yè)外收入為前年繳稅的街道部分退稅額，營(yíng)業(yè)外支出是罰金和滯納金，去年里4季度的所得稅季報(bào)，我已將年度調(diào)整數(shù)加進(jìn)了利潤(rùn)總額，并將退稅部分的營(yíng)業(yè)外收入填在了不征稅收入里，這樣做對(duì)嗎？現(xiàn)在所得稅匯算清繳里主表的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)我是否應(yīng)該就填寫(xiě)年報(bào)里的數(shù)字+調(diào)整數(shù)，營(yíng)業(yè)外收入和營(yíng)業(yè)外支出抄年報(bào)數(shù)？那如果是這樣的話，我這就要補(bǔ)稅蠻多的了，因?yàn)榫筒盍艘粋€(gè)營(yíng)業(yè)外收入的25％，我不知是否正確了

老師好！請(qǐng)問(wèn)一下，之前收的款做的預(yù)收款，沒(méi)確認(rèn)收入，付款時(shí)憑證就沖減的預(yù)收款，我現(xiàn)在才知道那樣做是不對(duì)的，但是資產(chǎn)負(fù)債表上一直就掛著預(yù)收款，所以企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)利潤(rùn)總額都一直是負(fù)數(shù)，沒(méi)交過(guò)企業(yè)所得稅，這樣一直掛預(yù)收款也不行吧！現(xiàn)在確認(rèn)收入，預(yù)收款是減少了，可是企業(yè)所得稅申報(bào)表上只有營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額這三項(xiàng)，收入40多萬(wàn)，而成本只有一萬(wàn)多，又沒(méi)地方填費(fèi)用，這樣不是要效很多企業(yè)所得稅嗎？這個(gè)企業(yè)所得稅報(bào)表要怎么樣填呀？

老師我想問(wèn)一下、就是我2022年4季度的所得稅已經(jīng)申報(bào)繳完款了、但是我發(fā)現(xiàn)有些財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)需要調(diào)整、可能涉及到利潤(rùn)總額是營(yíng)業(yè)外收入、這個(gè)要怎么處理呢、是不是在匯算清繳的時(shí)候填入正確的就可以了么

老師，填那個(gè)企業(yè)所得稅匯算清繳，想算出高新收入占總收入的比重，但是不知道能不能把那個(gè)營(yíng)業(yè)外收入算進(jìn)總收入里（營(yíng)業(yè)外收入看一下我截圖的分錄），其中一張截圖是總收入的填寫(xiě)備注，我看了營(yíng)業(yè)外收入好像只包括捐贈(zèng)收入的意思，不知道我理解的對(duì)不對(duì)

老師您好，我有個(gè)項(xiàng)目，總金額是296976.00元，就一開(kāi)始的時(shí)候我還沒(méi)有開(kāi)票對(duì)方就先轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)了2000元，當(dāng)時(shí)也不知道有這個(gè)項(xiàng)目，問(wèn)領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)是工牌費(fèi)， 我就計(jì)入到了營(yíng)業(yè)外收入，后面這個(gè)項(xiàng)目真正開(kāi)票296976.00元，但是收款因?yàn)橹稗D(zhuǎn)了2000元，所以是294976.00元，但是老師我因?yàn)闆](méi)懂，當(dāng)時(shí)又把營(yíng)業(yè)外收入調(diào)整了下，做成了借營(yíng)業(yè)外收入-其他營(yíng)業(yè)外收入，借方是應(yīng)收賬款（紅字）這樣就導(dǎo)致我的這個(gè)科目余額表上的這個(gè)項(xiàng)目成了294976.00元，老師我現(xiàn)在想把這個(gè)2000元調(diào)整到應(yīng)收賬款的這個(gè)項(xiàng)目上，麻煩您幫我看下我這個(gè)應(yīng)該怎么調(diào)整合適呢