老師，問下在今年1月份，做了一筆福利費(fèi)的分錄，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：庫存現(xiàn)金 ，當(dāng)時沒有做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，抵扣了稅，這個月我需要把這個進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那現(xiàn)在分錄該怎么做？

銷項(xiàng)報稅正確，記賬的上個月增值稅報稅正確，記賬時記銷項(xiàng)時寫錯了，少記了，這個月怎么做賬調(diào)過來； 上個月報稅正確，也交稅了，記賬時粗心，專票進(jìn)項(xiàng)少記了一筆，這個月怎么做賬調(diào)過來；進(jìn)上個月待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出:借:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸:應(yīng)交稅費(fèi)–待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 做賬時粗心寫錯金額了，這個月怎么改 上個月增值稅申報正確，一個普通發(fā)票做賬時沒注意看成專票了，做賬做成借:周轉(zhuǎn)材料應(yīng)交稅費(fèi)–待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款，這個月怎么改正確呢

去年違規(guī)抵扣，今年要做轉(zhuǎn)出，是不是這個月申報是在附表2中進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出中填上這筆違規(guī)抵扣的金額？這筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的賬務(wù)處理分錄怎么寫？

上月抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額有一筆屬于個人福利不能抵扣，這個月做轉(zhuǎn)出分錄怎么寫？上月這筆抵扣的進(jìn)項(xiàng)我是這么做的：借：銷售費(fèi)用—保險費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 這個月做轉(zhuǎn)出怎么賬務(wù)處理？

有一筆去年違規(guī)抵扣的專票在5月申報表中做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，具體賬務(wù)處理這樣寫對嗎？請老師指導(dǎo)！ 摘要寫：22年短期健康險違規(guī)抵扣轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出12.28 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額12.28 去年的賬務(wù)處理是：借：銷售費(fèi)用—保險費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 不知道這筆保險費(fèi)轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么寫分錄？