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今年做所得稅匯算清繳的時候,發(fā)現(xiàn)去年有21萬的收入沒做,憑證也沒做,現(xiàn)在要怎么做呢,會計分錄怎么做呢

2023-05-11 11:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-11 11:36

通過以前年度損益科目進行賬務調整然后做納稅調增

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快賬用戶5296 追問 2023-05-11 11:53

納稅調增,在哪個表上填啊,直接在收入表上增加收入嗎,還是在納稅調增調減那個表上加

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齊紅老師 解答 2023-05-11 11:54

納稅調整,表里調整就可以。

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快賬用戶5296 追問 2023-05-11 11:59

填到哪一行呢

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齊紅老師 解答 2023-05-11 12:02

您可以把調整表發(fā)個截圖嗎?我在外邊沒有那個表目前。

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快賬用戶5296 追問 2023-05-11 12:03

老師,下午發(fā)給您

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齊紅老師 解答 2023-05-11 12:04

好的好的,到時候你發(fā)我就可以。

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通過以前年度損益科目進行賬務調整然后做納稅調增
2023-05-11
匯算補稅 會計準則計提 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-所得稅 結轉 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 小企準則計提 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費-所得稅 補稅 借:應交稅費-所得稅 貸:銀行存款
2024-06-26
?你好 : 相關分錄如下: 1企業(yè)準則處理 : 補提所得稅時: 借:以前年度損益調整 貸:應交稅金--應繳所得稅 (2)月末結轉: 借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調整 (3)繳納時: 借:應交稅金--應繳所得稅 貸:銀行存款 2小企業(yè)準則 處理 : 補提所得稅時: 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅金--應繳所得稅 (2)繳納時: 借:應交稅金--應繳所得稅 貸:銀行存款
2023-07-12
你好,同學 納稅調減一部分費用即可的
2024-04-07
您好,22年的與23年沒關系,在5年內都可以追溯到當年的,因此在23年6月份收到了這張發(fā)票應該追溯調整22年的。
2024-05-27
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