105000弄一個(gè)表格，納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄里面填寫(xiě)賬載金額，這個(gè)是虛增的嗎？當(dāng)時(shí)怎么做的？

您好老師，當(dāng)時(shí)是購(gòu)進(jìn)一些材料，付了一部分定金，沒(méi)有開(kāi)票進(jìn)來(lái)，現(xiàn)在票來(lái)了確定了金額

當(dāng)時(shí)是暫估的材料

暫估和發(fā)票的一樣嗎？多還是少？

暫估的比發(fā)票多了18500

納稅調(diào)整賬載金額填寫(xiě)18500就可以了。

那賬上現(xiàn)在都跨年了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢？

你好，當(dāng)時(shí)完整的分錄怎么寫(xiě)的，寫(xiě)一下的。

老師，企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)上實(shí)際應(yīng)納稅52.13，之前已繳38.11，應(yīng)付14.02；在減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表里，第一行符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅是46.91，那么之前預(yù)繳的38.11會(huì)退稅馮？我不想退稅。

對(duì)的，是的，會(huì)退稅的。 如果不想退稅的話，你就納稅調(diào)增。

我可以不填減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表嗎？

不可以的，這里必須填寫(xiě)。而且你還修改不了。

就是要優(yōu)惠的數(shù)額小于38.11就可以不退稅了，是嗎？那優(yōu)惠的最大值是多少呀？