問題一商貿(mào)超市，一個季度一盤點(diǎn)，盤虧了的話，做借待處理財產(chǎn)損益，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項轉(zhuǎn)出，貸庫存商品，這個進(jìn)項轉(zhuǎn)出當(dāng)月就審報嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問題二，我們每個月會有暫估收入，開票的月會沖減暫估，這個月銷項稅額沖回暫估的時候發(fā)現(xiàn)賬上數(shù)據(jù)稅額比按暫估收入陳以稅率高，因為有沖回暫估的憑證沒有沖回稅額，我下月調(diào)整，會計科目怎么做，具體的？沖回的時候收入也是含稅收入了，像這樣的我報稅是不是按正確的來?。堪凑_的未開票收入填未開票收入，按它陳稅率算稅的？ 問題三，本月他們做賬我發(fā)現(xiàn)有作廢發(fā)票也入賬了，借，應(yīng)收賬款，貸銷項稅，主營業(yè)務(wù)收入，但是已經(jīng)結(jié)賬，不準(zhǔn)反結(jié)賬，下個月怎么調(diào)整科目

有幾個問題想咨詢下:1.公司為商貿(mào)公司，允許采購價高于銷售價銷售嗎，2.貨物已到倉庫，但對方暫未開票，月初我公司是否可以提前先開票，等待月中或者月末定取得發(fā)票，3.所得稅按季繳納，是否可以前三季度均按虧損報，實(shí)際為盈利，等待12月31日統(tǒng)一計提，并在來年按時繳納，4.員工出差，行程單報銷，如果沒有行程單，只有比如去哪兒網(wǎng)或者攜程的電子發(fā)票或者普通發(fā)票能報銷嗎，5.年薪領(lǐng)導(dǎo)，比如30萬，如何避免繳納過高個稅，這個問題可能有點(diǎn)大哈，可以暫不管[捂臉]，6.資金占用費(fèi)發(fā)票即利息支出發(fā)票，是否正常入賬，是否有稅務(wù)風(fēng)險，7.貨物在運(yùn)輸途中，避免不了損耗，這個損耗應(yīng)如何處理符合規(guī)定。

問題一：A欠了債務(wù)，房子在銀行被抵押，能力還款，又逾期。A會找我們公司，我們公司會以400萬收購A房子，不是實(shí)際收購，在公司名下的那種，先付定金給A，幫A撤掉房子的抵押，陸續(xù)會支付滿400萬給A，（400萬大多數(shù)情況公司會找資方出款，等第三方買家回款了，支付資方本金利息，資方轉(zhuǎn)個利息錢）撤掉抵押后，房子找第三方買家交易，讓客戶開個交易銀行賬戶，把賬戶控制在公司，買家付款后，還完資方本金利息后把錢轉(zhuǎn)回私戶。有時沒找到買家之前，A還有其他欠款利息，由公司承擔(dān)，每次賬戶錢不夠，會由四個老板按比例打錢進(jìn)私戶，有盈利按比例分配，是完結(jié)一個案子分一個，如果按正規(guī)做賬，這種情況怎么弄？這屬于什么行業(yè) ？如果開票稅目是啥？如果是一般納稅人，稅率是多少？ 問題二：公司業(yè)務(wù)是收購不良房產(chǎn)，以低價收購有負(fù)債的個人住房再找買家賣出，解決個人債務(wù)，賺取差價，收購中涉及到找資方墊資，支付資方利息。沒有走公賬，只記流水，之后經(jīng)常涉及債權(quán)收購,怎么走公賬？盈利了是記營業(yè)外收入嗎？全額交所得稅嗎，能抵減公司日常費(fèi)用成本嗎？若以后經(jīng)常收購，可以算作主營業(yè)務(wù)嗎，這種收購債權(quán)，可以做主營收入嗎，這種收購債券需要取得資質(zhì)嗎？

老師，向您咨詢一個問題，我們有一項業(yè)務(wù)按正常價位每個月也在暫估入賬的，現(xiàn)在雙方協(xié)商要進(jìn)行減免處理，減免的額度基本發(fā)到費(fèi)用總額的90%，雙方簽減免協(xié)議，金額減免比較大這樣可以嗎？這樣財務(wù)處理時，先沖銷掉之前的暫估憑證，再根據(jù)開票金額重新入賬，發(fā)票開兩行，一行是正常金額，另一行是減免金額，可以嗎？這種減免有什么財務(wù)風(fēng)險和稅務(wù)風(fēng)險嗎？

19:55問答詳情產(chǎn)，貸會費(fèi)收入。我現(xiàn)在的賬務(wù)處理是。借非限定資產(chǎn)，貸銷項稅額，把他弄平了。娜娜呢52023-07-1119:17發(fā)布21次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師那就是非限定性凈資產(chǎn)差額是這一個這原因?qū)е碌?，你可以忽略這個差異的2023-07-1119:18但是在之前分錄中結(jié)轉(zhuǎn)的時候已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)收入了，我現(xiàn)在調(diào)整有結(jié)轉(zhuǎn)了一次收入，這重復(fù)了一次，憑證是對的嗎?娜娜呢52023-07-1119:28發(fā)布31次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師以調(diào)整了非限定性凈資產(chǎn)，你是減少了收入借提供服務(wù)收入貸銷項如果是當(dāng)年的不就是做這個收入減少2023-07-1119:29問但是當(dāng)時2021年小規(guī)模是免稅的呀，當(dāng)時結(jié)轉(zhuǎn)的時候是銷項跟金額一起結(jié)轉(zhuǎn)的呀?娜娜呢52023-07-1119:32發(fā)布18次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師那你不是轉(zhuǎn)了，一般納稅人需要正常交，之前加稅合計多做了收入，現(xiàn)在分開了少做收入不就可以了?當(dāng)時2021年是小規(guī)模，免稅政策。為什么現(xiàn)在一般了我再去交之前的稅？你這不是錯誤的嗎？