嗯嗯好的 老師 這幾個(gè)表的填寫(xiě)先后順序您告訴我一下吧，昨天我做另一個(gè)公司的時(shí)候 先后順序沒(méi)弄好 總是出現(xiàn)各種問(wèn)題

填寫(xiě)基礎(chǔ)表，然后再填寫(xiě)主表，填寫(xiě)利潤(rùn)總額以上保存，然后再去填寫(xiě)附表，填寫(xiě)完了附表保存，再打開(kāi)主表，然后再去填寫(xiě)彌補(bǔ)虧損明細(xì)表這個(gè)打開(kāi)保存一下就可以的，然后再去打開(kāi)小型微利企業(yè)減免明細(xì)表保存，然后再去點(diǎn)開(kāi)主表再保存。

老師這樣子嗎？

對(duì)的，是的，是這么做的。

老師 我現(xiàn)在在匯繳一般納稅人公司 您看看我們2022年的職工薪酬，相當(dāng)于付超了，這樣的話(huà)我在105050表里面怎么填寫(xiě)呢？

你好，那你看下你的應(yīng)付職工薪酬有借方余額。

如果是的話(huà)，實(shí)際金額和稅收金額填寫(xiě)你實(shí)際支付的。

實(shí)際金額和稅收金額填寫(xiě)你實(shí)際支付的。 1、填寫(xiě)96.3萬(wàn)是嗎？ 2、那我個(gè)稅申報(bào)的工資去年只有29.2萬(wàn) 這樣的話(huà) 會(huì)有什么不匹配的嗎？ 3、 “稅收金額”指的是哪塊呢？ 請(qǐng)老師幫我解釋一下吧啊 謝謝

稅收金額是允許抵扣企業(yè)所得稅的，你看下你支付出去多少，截止到匯算清繳之前，所屬期一到12月份的。

老師 我直接按照科目余額表里面的2022年1-12月份的 這樣的話(huà)數(shù)據(jù)可能是不準(zhǔn)的對(duì)吧

是的，是這個(gè)意思，是這么理解。

老師，但是工資正常都是次月發(fā)放呀，所以我這么做能行不？這樣取數(shù)據(jù)

一到12月份是你賬上計(jì)提的，如果你看發(fā)放的話(huà)，應(yīng)該看二月份兒到次年的一月份。

你不能單純的只看一到12月份的了。

老師 那我“賬載金額”跟“實(shí)際金額”跟“稅收金額”填寫(xiě)的一樣的話(huà) 哪里會(huì)去核實(shí)這一塊呢 這三塊數(shù)據(jù)實(shí)際上是不一樣 的？但是我填成一樣的了 會(huì)有其他地方去核查這塊嗎？

你好，賬載金額是你賬上計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計(jì)， 實(shí)際金額和稅收金額是支付的借方發(fā)生額合計(jì)，這個(gè)只要匯算清繳之前支付出去都算。

需要看你賬上的數(shù)據(jù)。

實(shí)際金額就是工資薪酬借方余額，稅收金額不是報(bào)的個(gè)稅的全年合計(jì)嗎？

稅收金額是支付出去的，如果你支付的和你申報(bào)的個(gè)稅不一樣的話(huà)，你查一下什么原因不一樣，少申報(bào)了個(gè)稅的，這里填寫(xiě)的是沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅的。