你好。你好,稍等,我看一下,稍等。
老師,請(qǐng)問要是總機(jī)構(gòu)和分公司有業(yè)務(wù)往來,那合并申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí),要把內(nèi)部之間的交易抵消嗎?
總分公司之間的內(nèi)部交易,總公司開票給分公司,分公司開票給客戶,合并報(bào)表收入要抵消嗎?分公司是非獨(dú)立核算。 所得稅申報(bào)的時(shí)候,也需要抵消嗎,若是抵消的,豈不是和增值稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)都對(duì)不上了?這應(yīng)該不同于母子公司之間的相互抵消,更何況母子公司之間的相互抵消,也只是內(nèi)部環(huán)節(jié)的,不涉及到稅務(wù)方面吧
老師你好,總分公司內(nèi)部交易貨物,合并報(bào)表抵消了交易,該交易不交企業(yè)所得稅,那么對(duì)于該交易企業(yè)所得稅還需要納稅調(diào)整嗎
老師,請(qǐng)問下分公司給總公司開專票,可以抵扣嗎?再有合并報(bào)表計(jì)算所得稅時(shí)需要抵消交易,補(bǔ)交所得稅嗎?
您好,總分公司合并申報(bào)所得稅、辦公室房租都開給了總公司,可以直接計(jì)入總公司的費(fèi)用里嗎,分公司沒有房租費(fèi)用,合并申報(bào)所得稅的,所以不存在少交稅的問題
老師,請(qǐng)問收到銀行收款賬戶驗(yàn)證,無需退回0.01元,如何做賬務(wù)處理呢?
這一題答案上,分母上面價(jià)值×2,這個(gè)乘以2是什么意?為什么1200又是??1?
老師,固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為公允價(jià)值模式下的投資性房地產(chǎn),產(chǎn)生借方差額100萬,計(jì)入公允價(jià)值變動(dòng)損益,后續(xù)公允價(jià)值變動(dòng)又產(chǎn)生50萬公允價(jià)值變動(dòng)損益,把這個(gè)房自耦賣掉,要把150萬全轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)成本嗎
這個(gè)題題目不是寫著免征增值稅嗎?為什么答案又要減去增值稅?
注銷時(shí)存貨太多怎么處理
第3問留存收益的增加額應(yīng)該是200萬元吧?2021年留存收益是5000*20%=1000萬元,銷售凈利率=5000/100000=5%,2022年留存收益=100000*(1+20%)*5%*20%=1200萬元,增加額是200萬元,答案怎么是1200萬元?
國(guó)有企業(yè)能當(dāng)合伙人嗎?選項(xiàng)a對(duì)嗎?
公司一般納稅人經(jīng)營(yíng)了半年,共36個(gè)股東共投入84500,賬面余額488000元,現(xiàn)時(shí)股東購(gòu)入變賣物品抵償投資一款,庫(kù)存商品,賬面余額直接按投資比例分配給各位股東,分錄如何處理?
個(gè)體戶升級(jí)為公司,若之前沒有稅務(wù)登記,是不是直接工商辦理就行?若有登記稅務(wù),又怎么操作
大家好,想問下: 1、個(gè)體戶升級(jí)公司, 2、然后再做一個(gè)二類醫(yī)療器械的備案 請(qǐng)問這種一般收費(fèi)多少,謝謝?
總公司收到分公司的專用發(fā)票,可以抵扣??偣臼呛头止镜睦麧?rùn)合并計(jì)算。
老師,總公司和分公司的利潤(rùn)合并計(jì)算意思就是說要抵消內(nèi)部交易,要補(bǔ)繳對(duì)應(yīng)的所得稅是嗎?
你好,總公司和分公司不需要抵消的。母子公司才是抵消。