您好,不需要納稅調(diào)整,按合并抵消后的利潤表申報
老師,為啥逆流交易中合并報表少數(shù)股東損益要抵消存貨中未實現(xiàn)的內(nèi)部交易損益,順流交易不用 是不是反了 逆流交易中母公司存貨中存在虛增的未實現(xiàn)內(nèi)部交易損益,所以要調(diào)整母公司利潤,那么是對少數(shù)股東損益沒影響。而順流交易,子公司存貨中存在未實現(xiàn)內(nèi)部交易損益,要調(diào)減子公司凈利潤,那么應(yīng)該對少數(shù)股東損益有影響呀
老師你好,總分公司獨立核算的情況下,總分公司內(nèi)部交易貨物,合并報表作為一個整體要做抵消我能明白,但是內(nèi)部交易的增值稅為什么要單獨視同銷售,該繳納繳納,該抵扣抵扣,我要怎么理解增值稅這個問題
老師,請問要是總機構(gòu)和分公司有業(yè)務(wù)往來,那合并申報企業(yè)所得稅時,要把內(nèi)部之間的交易抵消嗎?
老師你好,總分公司內(nèi)部交易貨物這筆業(yè)務(wù),合并報表抵消的只是這筆交易是吧,這筆交易產(chǎn)生的增值稅、印花稅、消費稅是各交各的,所以并不抵消,那么這些稅的相關(guān)科目合并報表時正常合并是吧
老師你好,總分公司內(nèi)部交易貨物,合并報表抵消交易,企業(yè)所得稅方面也不交,那么合并報表數(shù)據(jù)和企業(yè)所得稅相關(guān)數(shù)據(jù)正好相符是吧
老老師一般納稅人加稅點,比如不含稅售價1000加15個點的稅,那賣家要訂到到多少錢才不會虧
算數(shù)平均法,加權(quán)平均法,移動平均法,修正平均法, ?指數(shù)平滑法,幾何平均? ?這幾個什么平均,給整懵了,老師詳細(xì)解析一下
老師好,請問殘保金的工資和人數(shù),與按照匯算清繳的數(shù)一致對嗎?
商貿(mào)會計,只有十來個銷售,怎樣給銷售們算每個銷售的銷售利潤,因為銷售按提成
老板請客人吃了燒烤沒發(fā)票,沒收據(jù)二百多,只有付款截圖能稅前扣除嗎?
請問老師,兩個自然人各投資50萬共100萬設(shè)立有限公司,公司虧損20萬,其中一人要退出,可否通過減資的方式退股?如果可以,是否把注冊資本減為50萬?那退給退股的那個人多少錢?50萬還是40萬?憑證如何做?謝謝老師
請問企業(yè),二手車轉(zhuǎn)讓給個人名下,這里,是否開票給自然人,需要勾起來嗎?
一般納稅人月收入小于10萬,城市維護建設(shè)稅怎么交稅
老師,請問收到銀行收款賬戶驗證,無需退回0.01元,如何做賬務(wù)處理呢?
這一題答案上,分母上面價值×2,這個乘以2是什么意?為什么1200又是??1?
如果總分公司季度是各報各的企業(yè)所得稅,那么內(nèi)部交易貨物作為銷售方預(yù)繳企業(yè)所得稅的時候需要繳納嗎
您好,根據(jù)您的描述,是需要繳納
如果季度企業(yè)所得稅也是匯總分配,那么內(nèi)部交易貨物抵消了,這筆交易就不需要交所得稅了是嗎?就是說各報各的話就需要交,匯總分配的話就抵消了不需要交
您好,一般情況下都是總分公司匯總計算后分配繳納企業(yè)所得稅