21年12月一張成本專票，比方稅金10元，價(jià)稅合計(jì)110元，12月未認(rèn)證全做成本110元。小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?，F(xiàn)在5月份，請(qǐng)問老師分錄要怎么做了，還能做到12月份去嗎。借進(jìn)項(xiàng)稅10，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10嗎?，F(xiàn)在匯算清繳，利潤(rùn)表要調(diào)少成本10嗎。

問題一、圖1為在12月份沒有用來(lái)抵扣的發(fā)票，先拿來(lái)做成本（因?yàn)?022年進(jìn)項(xiàng)票夠抵扣剩余的進(jìn)票），但是稅款那科目是不是做錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)應(yīng)該放在“應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”；在今年1月份拿用來(lái)勾選抵扣后，不知道怎么做賬了，可以不做此進(jìn)項(xiàng)憑證嗎

老師，請(qǐng)問22年10月份開進(jìn)來(lái)13%的汽油專票，我在匯算清繳時(shí)抵減利潤(rùn)嗎？今年認(rèn)證再后抵稅，怎樣做分錄呢

老師，公司是一般納稅人，22年11月開進(jìn)來(lái)一張運(yùn)輸費(fèi)專用發(fā)票，因?yàn)闆]開銷項(xiàng)發(fā)票所以一直到現(xiàn)在都沒認(rèn)證，現(xiàn)在匯算清繳了我可以把這張票費(fèi)用票金額先抵減22年利潤(rùn)，稅額等這個(gè)月認(rèn)證后再在用嗎

老師，公司是一般納稅人，符合小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策條件，請(qǐng)問22年10月份開進(jìn)來(lái)13%的汽油費(fèi)用專票，22年沒認(rèn)證，請(qǐng)問我在匯算清繳能抵減利潤(rùn)嗎？今年認(rèn)證再后抵稅，該怎樣做分錄呢