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老師,3月開出了一張紅字發(fā)票,在四月報(bào)稅期報(bào)稅時(shí)要注意什么?

2023-04-22 08:46
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職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-22 08:49

按紅沖后的銷售額申報(bào)就是了

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按紅沖后的銷售額申報(bào)就是了
2023-04-22
● 紅沖發(fā)票必須在原正數(shù)發(fā)票作廢后開具,否則會(huì)被稅務(wù)局認(rèn)定為“超生退稅”,從而引發(fā)更大的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 ● 紅沖發(fā)票必須注明作廢原因,如發(fā)票填寫錯(cuò)誤、數(shù)量或金額填寫不規(guī)范等,如果對(duì)多張發(fā)票進(jìn)行紅沖,需在每張發(fā)票上分別注明作廢原因,并在最后一張紅沖發(fā)票上注明“以上X張發(fā)票作廢”。 ● 紅沖發(fā)票的填寫應(yīng)與正數(shù)發(fā)票保持一致,包括開票日期、發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼等信息,并注明作廢字樣,如果填寫不規(guī)范,也會(huì)被稅務(wù)局認(rèn)定為無(wú)效發(fā)票,而不能抵扣稅款。
2023-10-09
你好,這個(gè)月收到了紅字發(fā)票,報(bào)稅需要按進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)處理 比如正數(shù)進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn),負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)稅額1萬(wàn),實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅額按9萬(wàn)填寫。做賬是 借:應(yīng)付賬款等科目,貸:庫(kù)存商品或原材料??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
2021-12-24
不可以的,要更正申報(bào)1月的,不然要交滯納金的
2023-02-15
您好 請(qǐng)問(wèn)是專票還是普通發(fā)票
2022-06-09
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