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老師,請教一個總分機構(gòu)合并報表的問題。分公司不承接業(yè)務(wù),但是有很多的勞動關(guān)系在分公司,總公司的撥來款項給分公司,分公司用于發(fā)放工資,社保,公積金。沒有其他交易。 問題:請問總公司撥款給分公司的時候,總公司和分公司各自怎么做分錄。年底的時候又怎么合并報表做分錄,謝謝老師

2023-04-21 17:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-21 17:40

您好,借其他應(yīng)收款,貸銀行存款 借銀行存款,貸其他應(yīng)付款

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齊紅老師 解答 2023-04-21 17:41

年末抵消分錄,借其他應(yīng)付款,貸其他應(yīng)收款

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快賬用戶6672 追問 2023-04-21 17:43

好的 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-04-21 18:03

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您好,借其他應(yīng)收款,貸銀行存款 借銀行存款,貸其他應(yīng)付款
2023-04-21
同學(xué)你好 總分公司統(tǒng)負盈虧的需要合并的
2022-06-27
同學(xué)你好,請問是要總公司的賬務(wù)處理還是分公司的賬務(wù)處理呢
2023-12-23
同學(xué)你好 虛開發(fā)票的話是有風(fēng)險的
2021-06-09
你好合計在一起就是合并報表
2020-07-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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