是的，老師就是這個意思，但是21年入固定資產(chǎn)后就提折舊了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)？

你好 先做調(diào)整分錄是 借：工程施工，貸：固定資產(chǎn) 把計提的折舊沖銷 借：累計折舊，貸：以前年度損益調(diào)整 然后補做成本結(jié)轉(zhuǎn) 借：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：工程施工

老師，請問下以前年度損益調(diào)整這個科目不用的話還能用哪個科目代替？

你好， 是用? ?利潤分配—未分配利潤? ?科目代替?

老師，能這樣不，之前提了折舊的就不管了，后期未提折舊的直接轉(zhuǎn)工程施工可以不？

你好，是需要管的。 因為現(xiàn)在沒有計入固定資產(chǎn)核算，那之前計提的折舊也就需要沖銷的

哦，好的，老師，那直接可以吧以前年度損益調(diào)整科目直接換成利潤分配-未分配利潤就可以是不？