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請(qǐng)問,所得稅季報(bào)的時(shí)候是先計(jì)提所得稅費(fèi)用才做結(jié)賬嗎?

2023-04-12 12:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-12 12:20

是的。先計(jì)提所得稅,然后把所得稅再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)再結(jié)賬。

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快賬用戶3008 追問 2023-04-12 12:22

那季報(bào)報(bào)表的時(shí)候,報(bào)表里的數(shù)據(jù)不就有所得稅費(fèi)用了嗎?企業(yè)所得稅的數(shù)據(jù)不是由報(bào)表填完生成的嗎?不會(huì)重嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-12 12:24

那時(shí)候需要結(jié)轉(zhuǎn)損益,然后計(jì)算出來(lái)所得稅,然后計(jì)提所得稅,再把所得稅結(jié)轉(zhuǎn)損益,然后結(jié)賬才出報(bào)表,是這個(gè)流程。

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齊紅老師 解答 2023-04-12 12:24

所得稅不會(huì)重復(fù)的,他是根據(jù)你做賬計(jì)提的所得稅,然后才體現(xiàn)到報(bào)表里的。

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是的。先計(jì)提所得稅,然后把所得稅再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)再結(jié)賬。
2023-04-12
先結(jié)轉(zhuǎn)損益,然后做報(bào)表,看利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額本年累計(jì)。計(jì)算出所得稅,作廢損益憑證,計(jì)提所得稅,重新結(jié)轉(zhuǎn)損益。
2025-04-03
你好,先在金蝶里面結(jié)轉(zhuǎn)損益在計(jì)提所得稅費(fèi)用
2021-03-15
你好,是的,是這樣的,對(duì)的。
2023-07-12
你好 結(jié)賬之前計(jì)提 需要自己提前算下
2021-10-04
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